动态偿付能力测试在中国寿险业中的应用研究

摘要

我国的寿险业目前正面临着严重的偿付能力危机，这给寿险监管者的偿付能力预警评估提出了更高的要求，在原有的静态监管指标的基础上，．应该以动态监管方式相配合，以达到更好的预警效果。那选用怎样的动态监管方式呢?本文主要讨论了动态偿付能力测试(DynamicSolvencyTesting，以下简称DST)方法在我国寿险偿付能力预警中的应用。 DST是在各种未来情景下对保险公司的偿付能力状况进行分析的一种方法。它作为预警工具，能够及时为保险公司和监管机构提供有关公司财务状况、偿付能力、产品盈利能力等方面的重要信息。对于寿险公司来说，通过DST，可以及时发现危及公司正常运作的各种因素。 本文首先从偿付能力的评估方法入手，并从历史的角度和管理学的角度剖析了DST的形成，对DST在加拿大、美国等国的发展情况进行分析，从而得出原有的静态监管方式已不能很好的满足偿付能力评估的需要，使用DST进行偿付能力的动态评估是大势所趋的结论。 然后讨论了DST的理论基础情景分析法的内涵及操作过程，并通过典型保单进行DST分析来展现DST的整个流程及方法。同时结合加拿大一家保险公司的案例进行研究，分析DST是怎样对保险公司的各种未来情景进行情景分析来达到偿付能力预警的目的的。 接下来本文着重分析了中国寿险业在运用DST时的条件选择，对进行DST时的测试期长短、基本假设的情况进行分析和选择建议，并根据DST的特点设计了一系列的相关指标，利用SPSS统计软件进行偏相关分析，对在中国寿险业中运用DST来进行偿付能力预警需选用的各种情景假设进行实证分析。 最后根据之前的各种分析及实证的结果，提出相关的制度思考，为寿险监管者及公司管理层提供一定的借鉴。

目录

文摘

英文文摘

论文说明：插图索引、附表索引

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第1章 绪论

1.1选题背景及意义

1.2相关研究综述

1.3研究方法与论文安排

第2章 DST的形成基础及国际考察

2.1偿付能力评估方法及比较

2.1.1根据经营状况来度量偿付能力

2.1.2从时间维度来划分偿付能力

2.2 DST的形成基础

2.2.1从历史的角度看DST的形成

2.2.2从管理学的角度看DST的形成

2.3 DST的国际考察

2.3.1 DST在加拿大的发展

2.3.2 DST在其他各国的发展

第3章 寿险公司的DST方法分析

3.1情景分析法

3.1.1情景分析法的内涵

3.1.2情景分析法的操作过程

3.2 DST方法的操作过程分析

3.3典型保单情形

3.3.1模型假设

3.3.2模型采用公式

3.3.3实证分析及结果讨论

3.4典型公司情形

第4章 中国寿险业运用DST的条件选择

4.1时间框架分析及选择

4.1.1较短测试期解释

4.1.2较长测试期解释

4.1.3中国的实际情况及选择

4.2基本假设分析及选择

4.3不利假设考虑因素及选择

4.3.1模型采用的分析方法及指标

4.3.2实证分析

第5章 中国寿险业运用DST的制度思考

5.1精算相关制度的调整

5.2信息系统的建设

5.3鼓励各保险公司建立内部模型

5.4最低偿付能力额度指标的改进

5.5与静态偿付能力监管指标的配合

结论

参考文献

附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录

附录B 保单数据计算表

致谢