政府审计人员胜任力、人格类型与工作绩效的关系研究

摘要

无论建设廉洁政府还是效能政府，作为国家经济社会发展“免疫系统”的政府审计有效监督都是不可或缺的。然而，政府审计要实现有效监督，迄今为止的研究重点在审计人员的激励制度设计上；如此重点研究要有价值，则依赖这样一个假设：在人格类型和职业胜任能力上，他们都是合适的，只是由于信息不对称和信息不完全而可能发生道德风险。正因为如此，本文从更基础的层面，研究政府审计人员的胜任能力、人格类型与工作绩效的内在关系。希望获得符合国家经济监督导向的审计工作绩效结构，胜任该工作效标的审计人员的能力标准，审计人员各胜任力对工作绩效的预测作用，不同人格类型对个体胜任能力以及工作绩效各自的影响，以及人格类型与胜任能力带来工作绩效的内生动力影响机制，进而为审计机关选聘人才、安排合适工作岗位、组织后续培训等提供可以提高工作绩效的理论支撑。
为此，本文以工作绩效理论、胜任力特征理论和人格类型理论为基础，以提升政府审计工作绩效为目标，综合运用行为事件访谈法、关键事件访谈法、案例分析法、问卷调查法、结构方程模型、方差分析法和分组回归等方法，重点研究政府审计人员工作绩效的理论构成，胜任力特征，人格类型特征以及胜任力与人格类型特征对工作绩效单维和联合的影响路径、预测效果等。研究发现：
(1)政府审计人员的工作绩效结构模型由任务绩效、关系绩效以及内驱绩效共同构成；建立胜任力十三因子模型，包括：计划执行、准确表达、谨慎勤勉、专业技能、信息管理、沟通协调、系统思维、分析判断、成就动机、资源整合、公共关系、传承创新及持续发展等十三因子。
(2)不同胜任力特征对工作绩效有整体或局部的促进作用，其中，谨慎勤勉、沟通协调、专业技能对任务绩效有显著的预测作用；谨慎勤勉、沟通协调和成就动机对关系绩效有显著预测作用；传承创新、持续发展和专业技能对内驱绩效有显著预测作用。显然，这些作用机制对审计机关如何搞好审计人员的梯队建设、如何提高现有审计人员岗位安排的合适性和后续教育的针对性等有理论指导作用。
(3)在 MBTI-G 版本人格类型量表下，得到审计群体的感觉思维型心理能动方式。并且，人格类型结构整体对工作绩效影响显著。其中，感觉-直觉维度的人格特质对任务绩效有显著预测作用；外倾-内倾维度的人格特质对关系绩效具有显著预测作用；外倾-内倾、判断-感知维度的人格特质对内驱绩效具有显著预测 作用。该研究成果可以为审计机关的团队人员配置提供可靠的风险规避策略。
(4)政府审计人员的胜任力、人格类型与工作绩效三者之间可以相互影响。其中计划执行、专业技能是各类型人员完成任务绩效的必要能力；谨慎勤勉与沟通协调是各类型人员实现关系绩效的必要能力；内驱绩效的实现因人格类型不同对传承创新、持续发展和专业技能能力有不同要求。为审计机关提供全局意义上的优化以避免逆向选择，合理设计激励机制提供理论上的补充和解释。

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附表索引

第1章 绪论

1.1 选题背景与研究意义

1.2 相关文献回顾

1.3 研究目标与若干约定

1.4本研究的主要方法内容思路与创新

第2章 政府审计人员工作绩效及其影响因素研究

2.1工作绩效再认识

2.2 胜任力及对工作绩效的影响

2.3人格类型及对工作绩效的影响

第3章 工作绩效结构研究

3.1工作绩效结构设计

3.2工作绩效问卷调研

3.3工作绩效结构模型检验

3.4小结

第4章 胜任力模型构建与检验

4.1胜任力模型构建过程

4.2 对测度胜任力模型的检验

4.3小结

第5章 胜任力与工作绩效关系研究

5.1 研究假设与设计

5.2人口统计学角度胜任力及工作绩效比较分析

5.3胜任力与工作绩效的相关关系分析

5.4胜任力与工作绩效的结构方程建模分析

5.5 结果与讨论

第6章 人格类型与其胜任力工作绩效的相关性研究

6.1 研究假设与设计

6.2人格类型在人口统计学上的差异性分析

6.3人格类型与胜任力的相关性研究

6.4人格类型与工作绩效的相关性研究

6.5 结果与讨论

第7章 人格类型与胜任力对工作绩效的交互作用研究

7.1 研究假设与设计

7.2基于外倾-内倾维度（E-I）的分组检验①

7.3 基于感觉-直觉维度（S-N）的分组检验①

7.4 基于思维-情感维度（T-F）的分组检验①

7.5 基于判断-感知维度（J-P）的分组检验①

7.6 结果与讨论

结论

参考文献

致谢

附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录

附录B 政府审计人员访谈问卷

附录C 政府审计人员胜任力、人格类型及工作绩效测评问卷