五矿二十三冶建设集团资金管理改进研究

摘要

随着集团规模的不断扩张，组织结构逐渐复杂，集团对于资金管理提出了更高的要求。通过国际先进企业集团的实践发现，信息化管理是集团资金管理的必然趋势。近年来，我国企业集团逐步开展信息化改造，一些领先的大型企业集团在信息化发展上取得了一定的成果，特别是以制造业、零售业为主的集团公司使用ERP系统对资金管理进行了成功的实践，但是如何将ERP系统进一步推广仍然值得深入研究。
　　本文从理论研究和应用研究两个方面，系统的阐述了集团资金管理理论以及ERP系统相关知识，分析了ERP系统应用于集团资金管理的理论基础和技术支持，并论证了ERP系统相对于传统资金管理的优越性。然后，通过对五矿二十三冶建设集团资金管理现状的分析，找出集团在资金管理方面存在的问题，并分析其中的原因，最终，设计出在ERP下集团资金管理改进方案。改进方案首先明确了五矿二十三冶建设集团要实现对集团资金的集中监控，加强集团内资金使用的计划性，加强资金收支的管理，加强集团内部借贷的管理，强化管理层对资金管理的科学决策和考核等资金管理的目标;其次，根据五矿二十三冶建设集团的实际情况，搭建在ERP下集团资金管理的基本框架;最后，针对五矿二十三冶建设集团资金管理的具体需求，设计ERP下集团资金管理具体的改进方案和保障策略，以期综合提高集团资金管理的效率。
　　本文从集团如何实现资金管理信息化入手，进行了理论和实践的研究与探索。有利于提高当前企业集团资金管理的能力，为五矿二十三冶建设集团及其他企业集团实现资金管理信息化的改造提供参考意见。

目录

声明

摘要

插图索引

附表索引

第1章 绪论

1．1 研究背景与研究意义

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究意义

1．2 文献回顾及评述

1．2．1 集团资金管理研究

1．2．2 ERP系统文献综述

1．2．3 基于ERP的资金管理文献综述

1．2．4 研究述评

1．3 研究思路与内容

第2章 ERP与集团资金管理理论分析

2．1 集团资金管理理论

2．1．1 资金管理的概念与内容

2．1．2 集团资金管理概述

2．1．3 集团资金管理的目标和原则

2．1．4 集团资金管理的理论基础

2．2 ERP下集团资金管理的理论分析

2．2．1 ERP系统介绍

2．2．2 ERP下集团资金管理的理论基础

2．2．3 ERP下集团资金管理的技术支持

2．2．4 ERP下集团资金管理与传统资金管理的比较

第3章 五矿二十三冶建设集团资金管理现状分析

3．1 五矿二十三冶建设集团基本情况

3．1．1 五矿二十三冶建设集团概况

3．1．2 五矿二十三冶建设集团组织结构

3．1．3 五矿二十三冶建设集团信息化建设情况

3．2 五矿二十三冶建设集团资金管理基本情况

3．2．1 五矿二十三冶建设集团资金管理模式

3．2．2 五矿二十三冶建设集团资金管理的内容

3．3 五矿二+三冶建设集团资金管理存在的问题

3．3．1 信息传递渠道不畅

3．3．2 集团内部资金账户管理失控

3．3．3 资金预算制定和执行及考核问题突出

3．3．4 集团应收账款管理不规范

3．3．5 集团资金内部借贷管理缺失

3．4 五矿二十三冶建设集团资金管理问题的原因分析

第4章 ERP下五矿二十三冶建设集团资金管理的改进方案

4．1 ERP下五矿二十三冶建设集团资金管理的目标

4．2 ERP下五矿二十三冶建设集团资金管理的基本框架

4．3 ERP下五矿二十三冶建设集团资金管理的改进措施

4．3．1 实现集团内部系统集成

4．3．2 实现银企互联

4．3．3 改进资金预算管理系统

4．3．4 改进资金收支管理系统

4．3．5 建立内部借贷管理系统

4．3．6 建立资金管理决策支持系统

4．4 五矿二十三冶建设集团资金管理改进方案的保障策略

结论

参考文献

致谢