A村镇银行增资扩股方案设计

摘要

伴随着新农村建设和城镇化政策的进一步推动，以及国家对扶持“三农”和普惠金融的重视，农村金融增量改革的效果逐步显现，以村镇银行为首的农村金融机构出现大规模扩张，对农村地区非正规金融活动的抑制起到了良好作用，也为国家管控系统性风险做出了贡献。但与此同时，巴塞尔协议在国内的实施对农村金融机构在资本充足率上提出了更高的要求，大量农村金融机构在创立之初并未考虑到资本约束对未来发展的限制，国内村镇银行的注册资本普遍偏低，在监管趋严的情况下纷纷遇到发展瓶颈。选择何种渠道、何种方式补充自有资本，规避监管约束，也就成为了现今村镇银行所面临的重要问题。
　　本文以湖南省湘西州 A村镇银行为研究对象，在实地调研考察后，根据其现实条件和区域环境为其量身定制了增资扩股方案，用以补充资本金。本文增资扩股方案设计分为三个部分：第一部分探讨了A村镇银行的融资动机，在对A村镇银行的财务数据与历史沿革进行周全考校后，按照证监会对于村镇银行的二级监管标准，从风险加权资产的计量角度出发，分析其补充资本金的迫切性，并测算银行未来的资本缺口；第二部分是融资模式的框架构建，从资本缺口的角度出发，分析各项融资方式优劣，并最终确定增资扩股为A村镇银行补充资本金的最佳方式，最后对增资扩股增发价格的确定进行了分析和计算；第三部分是对实施阶段的现实问题进行探讨与设计，包括增发对象选择、增发份额的分配以及员工持股计划，最后再对此次方案实施后银行未来的发展进行预测并给出建议。
　　本文试图以较为全面的设计框架，从资产规模、盈利模式、股权结构、区域现状等诸多方面进行权衡，对增资扩股涉及的诸多方面尽可能多的覆盖，并以 A村镇银行为例，设计出一个相对全面且具有可操作性的方案，并以此文对未来将要进行增资扩股的村镇银行提供些许参考。

目录

声明

第1章 绪论

1.1 研究背景及意义

1.2 文献综述

1.3 研究内容与方法

1.4 论文创新点与不足

第2章 A村镇银行发展概况

2.1 A村镇银行发展现状

2.2 A村镇银行重要财务指标

2.3 A村镇银行内部治理结构

2.4 A村镇银行未来发展规划

第3章 A村镇银行资本缺口测算

3.1 计量标准与指标选取

3.2 风险加权资产的增长预测

3.3 各级资本需求预测

3.4 资本缺口分析

第4章 A村镇银行融资方式、价格及规模确定

4.1 A村镇银行融资方式的选择

4.2 A村镇银行发行价格的确定

4.3 A村镇银行增资扩股的规模

第5章 增资扩股的投资者选择和股份测算

5.1 定向增发投资者的选择

5.2 定向增发对象及份额测算

5.3 员工持股计划的设计

第6章 未来预测与建议

6.1 未来发展预测

6.2 对A村镇银行的发展建议

结论

参考文献

致谢