A银行现金管理实践研究

摘要

现金管理（Cash Management），是银行帮助公司和机构客户更高效地使用和管理银行账户的一项综合金融服务，即银行将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案，从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现，提高资金的流动率和使用效率。 当前随着我国市场竞争的加剧和企业经营管理水平的不断提高，企业的财务部门已经逐渐从简单的核算管理中心向利润中心进行过渡。现金管理的理念正逐渐被企业司库们所接受。现金管理对于客户而言，借助银行的资金结算网络，搭建自身的“内部银行”，以实现全方位的现金流出、流入及留存管理，帮助客户实现“三高变三低”，即将高存款、高贷款、高财务费用转变为低存款、低贷款、低财务费用，且能同时享受商业银行提供的增值性专业理财服务。对于银行而言，现金管理业务有助于稳定银企合作；降低银行交易成本，并提供不菲的中间业务收入；有助于建立长效的信贷管理机制同时也有助于对优质客户的深层开发。 本文采用实证研究的方法，综合现金管理的相关理论与技术,提出了A银行现金管理的业务模型，并构建了相关产品体系。 本文在梳理商业银行现金管理基本概念和业务功能的基础上，分析了国内外现金管理业务的发展现状与发展趋势。通过分类比较的方法来论证，国内商业银行现金管理业务发展的必然性和重要性。结合国内商业银行现金管理存在的主要问题以及A银行自身的情况与特点，构建了A银行现金管理的业务模型和产品体系，并重点给出了A银行现金管理产品应具备的技术特点和对应的功能产品。 最后，通过案例，给出了A银行现金管理产品使用的实例，来说明现金管理业务给银行带来的好处；并在此基础上，深入分析了A银行现金管理业务的发展瓶颈，并就未来的业务发展给出了建议。