我国大型企业集团资金管理研究

摘要

众所周知，企业财务管理中理论界对于资金管理的重视程度非同一般。企业对资金管理方式和策略的选择因其自身不同的实际情况而有所差异。虽然近年来我国的经济有了飞速的发展，但我国企业的资金管理模式还存在着很多的问题。我国大型集团企业以往都是采取传统、粗放的资金管理模式，导致企业资金使用效率低，管控能力弱,资金的存量、流量和流向不明确,无法高效地支撑企业的经营活动。为了适应现代化的发展，企业也应该采用现代化的企业资金管理方式，以提高企业资金使用效率为目的，综合运用投融资手段，加强资金管理，优化资金资源配置，建立合理的资金管控机制，完善与企业发展战略相适应的资金管理体系。
　　基于笔者的研究思路，所以按照以下五个部分来完成整篇论文。第一部分绪论，笔者站在企业集团管理者的立场，阐述了研究大型企业集团资金管理模式的背景和意义，以及自己的思路和论文的框架。第二部分阐述了资金管理研究的若干个广为理论界熟知的理论，结合实际调研分析了我国大型企业集团资金管理的现状和面临的难题。第三部分简述了资金管理的各种模式,提出资金管理模式的选择方式。第四部分以STT集团为例,深入剖析STT资金管理部门至成立之初到现在对企业资金管理模式的探索和实践，分析了STT所采用的现代资金管理模式对其经营发展带来的影响。第五部分，笔者总结了STT公司的资金管理模式的成绩以及对集团企业资金管理模式研究的启发，并提出了未来探索难题的方向。

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1 绪论

1.1 研究的背景和意义

1.2 国内外研究的现状

1.2.1 关于资金管理国外研究的现状

1.2.2 关于资金管理国内研究的现状

1.3 研究的方法和框架结构

2 大型企业集团资金管理特点研究

2.1 资金集中管理有关理论

2.1.1 内部资本市场理论

2.1.2 交易成本理论

2.1.3 委托代理理论

2.2 我国大型企业集团资金管理的现状及原因分析

3 大型企业集团资金管理模式及资金策略

3.1 资金管理模式的类型及其特点

3.2 影响资金管理模式选择的重要因素

3.3 资金管理的策略分析

3.3.1 强化管理资金制度建设

3.3.2 强化资金监控力度

3.3.3 建立全面预算管理

3.3.4 合理预测现金流,保证企业资金链稳定

3.3.5 关注内部资金信贷

3.3.6 建立现代化的资金信息系统

3.3.7 注重培养财务人员的管理水平和职业道德

4 STT大型集团公司资金管理模式选择及策略分析

4.1 STT公司简介和资金管理发展历程

4.2 STT公司现代企业资金管理的模式

4.2.1 资金集约化管理

4.2.2 强化资金预算管控,完善预算管理体系

4.2.3 借助现代化管理手段,完善资金信息化体系

4.2.4 完善资金预警体系，强化资金风险管理

4.3 STT公司资金集约化管理的主要成效和效益

5 结论与展望

5.1 结论

5.2 展望

5.2.1 对企业集团最佳现金持有量的计算的研究

5.2.2 银企未来合作关系的探索

5.2.3 进一步完善法律法规以及加快转变政府职能

5.2.4 资金管理国际方向未来探索

致谢

参考文献