单用途预付卡发行使用法律规制研究

摘要

单用途预付卡对于经营者和消费者是一种双赢的营销模式，对盘活市场、繁荣经济发挥了一定的积极作用。但单用途预付卡的使用容易引发侵害消费者权益、滋生腐败、逃避税收，扰乱国家金融秩序，也广受人们诟病。单用途预付卡作为一种支付手段，本身没有善恶之分，单用途预付卡与上述问题的产生没有直接的因果关系，应该做辩证地看待。问题出现的原因是我国立法和监管的缺位，是整个社会诚信意识的缺失。我国虽然现在对单用途预付卡已经进行了相关立法规制的尝试，如商务部出台了《单用途商业预付卡管理办法（试行）》，明确了单用途预付卡的主管部门，确立了诸如实名购卡、非现金购卡、限额购卡、资金存管制度等一系列制度，初步构建了我国的单用途预付卡规制体系。但由于规范本身存在着一定的缺陷，实际操作效果可能大打折扣，从立法上保护消费者权益和打击贪腐犯罪的目的也可能大部分落空。美国、日本和我国台湾地区对单用途预付卡都有一套相对成熟的规制体系，合理借鉴这些国家和地区的先进经验，对构筑合乎我国国情的单用途预付卡规制体系，具有重要意义。
　　 本文共分五部分。
　　 第一部分首先对单用途预付卡的概念进行了界定，分析其特征及本质。
　　 第二部分就我国单用途预付卡发行和使用中存在的问题逐一进行了论述，包括侵害消费者权益、造成消费者维权难、掩盖行贿受贿行为，助长腐败之风、逃避税收监管和扰乱国家的金融秩序等。分析了导致上述问题的原因，如消费者风险防范意识不高、经营者的诚信缺失、国家监管的缺位等。
　　 第三部分阐述了美国、日本、我国台湾地区对单用途预付卡发行使用的规制现状，详细介绍了上述国家和地区对单用途预付卡的具体的制度设计，并分析了其可供我国借鉴的好的做法。
　　 第四部分详细介绍了我国对单用途预付卡的规制历史，认真分析了现行的规范存在的问题。
　　 第五部分提出我国单用途预付卡发行使用的规制设想，包括修改现行的《消费者权益保护法》，提高立法层级，制定专门的单用途预付卡监管法规《单用途商业预付卡管理条例》，制定行业示范合同文本，加强行业的自律管理，改革纠纷解决方式，降低消费者维权成本等，笔者认为单用途预付卡的有效监管依赖于明确的立法、行之有效的监管措施和配套的相关制度的完善。

目录

摘要

引言

第一章 单用途预付卡概述

1．1 单用途预付卡的界定

1．2 单用途预付卡的特征

1．3 对单用途预付卡本质的认识

第二章 单用途预付卡发行使用中存在的问题及原因分析

2．1 当前单用途预付卡发行使用中存在的问题

2．1．1 侵害消费者合法权益

2．1．2 消费者维权难

2．1．3 掩盖行贿受贿行为，助长腐败之风

2．1．4 逃避国家税收监管

2．1．5 扰乱国家金融秩序

2．2 单用途预付卡发行使用存在上述问题的原因分析

2．2．1 消费者风险防范意识不强

2．2．2 经营者诚信的缺失

2．2．3 对预付卡发行使用的监管不力

2．2．4 消费者权益保护组织职能虚化

第三章 美国、日本及我国台湾地区对单用途预付卡发行使用的规制

3．1 美国对单用途预付卡发行使用的规制

3．1．1《联邦存款保险法》

3．1．2《电子资金划拨法》和《E规则》

3．1．3《资金划拨法》

3．1．4《无主财产法》

3．2 日本对预付卡发行使用的规制

3．2．1 发行申报制度

3．2．2 保证金供托制度

3．2．3 地位继承制度

3．2．4 监督制度

3．2．5 支付服务协会自律制度

3．3 我国台湾地区对预付卡的规制

3．3．1 明确界定礼券的概念和适用范围

3．3．2 明确礼券上必须记载和不得记载的事项

3．2．3 可供选择的履约保证形式

3．4 美国、日本及我国台湾地区对单用途预付卡发行使用规制的借鉴意义

第四章 我国现行法律及规范性文件对单用途预付卡发行使用的规制

4．1 我国对单用途预付卡发行使用的规制历史

4．2 我国关于单用途预付卡发行使用的现行规制及其存在的缺陷

4．2．1 一般性的规制

4．2．2 专门性的规制

4．3 现行规制存在的缺陷

第五章 完善单用途预付卡发行使用法律规制的建议

5．1 修改《消费者权益保护法》

5．2 出台专门规制单用途预付卡的法律规范，提升立法层级

5．3 制定单用途预付卡消费的合同示范文本

5．4 加强行业协会对单用途预付卡的自律管理

5．5 改革现有的纠纷解决方式，降低维权成本

5．6 完善有关配套制度

结语

参考文献

致谢

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