加拿大养老金计划1997年改革及启示

摘要

二战后，福利国家迎来了前所未有的发展机遇，但好景不长，20世纪70年代的石油危机给西方国家带来了巨大的经济冲击，严峻的人口老龄化形势及居高不下的失业率，使福利国家本已沉重的财政负担雪上加霜，随之再次将福利国家推向了风口浪尖。新自由主义趁势发力，在全球范围内风起云涌。由此，曾经深入人心的福利制度成为了怀疑的目标、批判的对象和政治斗争的核心，民众对福利国家未来的无可置疑的信心逐渐消失。在此背景下，各福利国家纷纷对福利制度进行调整。养老金计划作为福利制度中的核心领域之一，在福利调整过程中理所当然地成为被改革的对象。
　　学界通常将养老金改革划分为较为温和的参数调整与较为激进的范式改革两种类型，具体采取何种改革形式则由各国根据本国现实国情进行选择。加拿大创新养老金改革方式，通过提高缴费率形成巨额资金池进行市场化运作的方式实现了国内养老金财务可持续。传统意义上对养老金的研究更着重于经济制度层面，然而不可忽视的是，养老金也更是一项重要的社会政策、政治问题，改革的过程受多方利益集团博弈与均衡影响。我国《基本养老保险基金投资管理办法》的出台，开拓了养老金保值升值的途径，加拿大1997年改革可为我国基金投资运作提供一定借鉴。
　　论文运用比较分析法、定性与定量相结合法，对加拿大养老金计划1997年改革进行研究，通过对国内外关于加拿大养老金计划相关研究资料的梳理、分析和总结，提出论文的背景、意义、创新点与不足之处。具体而言，论文首先对加拿大养老金计划1997年改革之前的资金筹集方式、基金管理运营、待遇计发办法等内容进行详细介绍，概述了该计划的基本框架；其次，从宏观、中观、微观三个角度分析了改革的动因，包括全球经济的衰退和新自由主义的盛行、英国和美国改革的影响以及国内人口老龄化趋势严峻、养老金财务不可持续、自由党执行策略变化等多重因素；然后，结合加拿大的联邦制政治体制与特殊的政治环境，阐述了以工会组织、精英集团、利益团体为否决点的相关政治行动者在改革过程中的利益诉求与博弈状况。再次，论述了加拿大养老金计划改革中的四点主要内容：提高缴费率形成资金池、投资市场化运作、强化基金监管体系及适度削减福利支出，并剖析、评价其成效。最后，对加拿大养老金计划1997年改革进行总结，阐述其对我国养老金投资运作、政策制定等方面的启示。

目录

声明

导论

一、研究背景和意义

二、文献综述

三、研究思路和方法

四、创新之处和不足

第一章 加拿大养老金计划改革前的基金运作

一、基金筹集方式

二、基金管理运营

三、待遇计发办法

第二章 加拿大养老金计划改革的动因

一、宏观原因

二、中观原因

三、微观原因

第三章 改革过程中相关政治行动者的博弈与均衡

一、加拿大的特殊政治环境

二、相关政治行动者力量的相对均衡

第四章 加拿大养老金计划的改革及成效

一、市场化运作预筹资金池，加强监管确保安全

二、适度削减领取者福利，减少基金源头支出

第五章 经验与启示

一、建立独立于政府的专业化投资管理公司

二、实现基本养老保险基金多元化市场化运作

三、加强对基本养老保险基金投资运作的监管

四、发挥精算技术在基金财务可持续中的作用

参考文献

附表

后记

攻读学位期间发表的学术论文