金融衍生品交易对我国上市银行风险的影响研究

摘要

二十世纪八十年代以来，随着金融自由化程度的不断加深，西方发达国家的银行业已经慢慢从传统存贷款业务转向以非利息收入为主的相关业务，特别是商业银行金融衍生工具的运用，更是掀起银行间拓展业务的浪潮，成为商业银行经营利润的重要组成部分。但是伴随着衍生品业务的发展，其风险也在悄然积聚，世界各大银行关于衍生品违规操作的案例屡见不鲜。自2008年次贷危机以来，衍生品的风险控制问题已经成为各国银行业防范金融风险的重要议题。我国银行业金融衍生工具交易起步较晚，现阶段尚处于初级发展水平，银行业对衍生工具交易的风险内控机制和外部监管还相对不足。金融衍生品交易是银行表外业务中非常重要的环节，对于提升我国银行业整体竞争力有着举足轻重的作用，因此考察金融衍生品交易对我国商业银行风险的影响具有重要的现实意义。
　　本文首先从金融衍生品交易影响银行风险的理论分析出发，阐述了金融衍生品交易的理论基础和影响银行风险的作用机理。再次从我国银行业金融衍生品交易的现状入手，详细描述了我国商业银行金融衍生品交易的背景、品种、规模以及存在的问题。本文的实证分析是以我国16家上市银行为样本，运用面板数据模型作出回归结果，发现上市银行使用金融衍生工具与银行的风险之间存在正向相关关系，即银行金融衍生品交易加大了银行的风险水平。最后，本文针对上述章节的研究结果，从人才管理、内部控制和外部监管三个方面提出了相关的政策建议。

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第1章 绪论

1.1研究背景及意义

1.2国内外研究现状

1.3研究的主要内容

1.4研究方法及创新点

第2章 金融衍生品交易影响银行风险的理论分析

2.1金融衍生品交易的理论基础

2.2金融衍生品交易影响银行风险的作用机理

第3章 我国银行业金融衍生品交易现状分析

3.1我国商业银行金融衍生品交易的背景

3.2我国上市银行金融衍生品交易的品种

3.3我国上市银行金融衍生品交易的规模

3.4我国银行业金融衍生品交易存在的问题

第4章 金融衍生品交易影响银行风险的实证分析

4.1研究样本

4.2变量的选择和数据来源

4.3模型的构建

4.4回归模型的实证结果

4.5稳健性检验

4.6结论

第5章 加强我国商业银行金融衍生品交易风险控制的政策建议

5.1培养高素质的衍生品交易专业人才

5.2完善内部控制机制

5.3强化外部监管

5.4研究展望

参考文献

致谢