建设银行企业贷款定价模型比较与应用分析

摘要

本文阐述分析了西方商业银行贷款定价主要的理论和方法，以及国内学者对贷款定价的研究情况。本文分析了目前我国商业银行贷款定价的现状及存在的问题，并结合笔者工作实践，分析了建设银行贷款定价的各项影响因素，包括对外部经济环境、借款人情况和银行内部成本，其中着重分析了贷款定价涉及的资金成本、信用风险成本和营运成本，进而指出建设银行企业贷款定价的模型选择。文章分析了建设银行的成本加成定价模型，并提出了针对重要客户的客户盈利分析定价模型。 最后，对建行的部分企业贷款定价进行了应用分析，对比分析了目前建行贷款定价的实际方法，以及成本加成定价模型、客户盈利分析定价模型、净现值模型的定价结果。通过对比分析，本文指出目前由于央行对基准贷款利率的下限规定，维持了国内商业银行企业贷款利率的高位运行，并得出企业贷款利率仍可以进一步下降的结论。分析表明，建设银行(包括其他商业银行)要对贷款进行合理定价，不仅需要自身的内部改革，还需要有较为完善的金融市场等外部环境。在此基础上，建行要进一步完善企业贷款定价模型，形成一套以内部资金转移价格为核心、以成本细分为基础的全面风险定价方法，一是通过完善的内部资金转移价格体系，准确地衡量资产的资金成本和负债的资金收益；二是完善成本细分方法，将经营成本和费用分解到帐户、产品和客户；三是建立并完善客户信用风险评级及违约情况各项数据，加快管理会计系统开发和应用，按照风险收益对称原则，根据产品、客户的各项风险状况进行定价。

目录

文摘

英文文摘

声明

第一章绪论

1.1选题的背景和意义

1.2文献综述

1.2.1西方商业银行贷款定价理论

1.2.2国内学者对商业银行贷款定价理论的研究情况

1.3研究内容

第二章我国商业银行贷款定价现状分析

2.1我国商业银行贷款定价基本情况

2.1.1未形成真正的市场基准利率

2.1.2商业银行贷款定价的特征

2.2我国商业银行贷款定价存在的问题

2.2.1未建立起量化的贷款定价系统，主观随意性较大

2.2.2利率缺乏价格弹性，信贷资源配置效率较低

2.2.3金融市场不完善对贷款定价的制约

2.2.4同质化竞争对贷款定价的影响

2.2.5信息不对称对贷款定价的影响

第三章建设银行贷款定价影响因素分析

3.1外部经济环境

3.1.1中央银行货币政策

3.1.2资金的供求关系

3.1.3预期通货膨胀率

3.2银行交易对手情况

3.2.1借款人的基本面情况

3.2.2借款人的财务状况

3.2.3借款人所在行业风险指标

3.2.4借款人所处的区域风险指标

3.2.5借款人还款意愿及信用记录

3.2.6借款人与银行的关系

3.3银行内部成本

3.3.1资金成本

3.3.2信用风险成本

3.3.3营运成本

3.3.4税负成本

第四章建设银行企业贷款定价模型比较

4.1建行贷款定价的管理体制

4.2建行贷款定价的基本原则

4.3建行企业贷款的成本加成定价模型

4.3.1资金成本

4.3.2信用风险成本

4.3.3营运成本

4.3.4资本目标回报率

4.4建行对重要客户的贷款定价模型

4.4.1盈利分析定价目标

4.4.2计算方法

第五章建设银行企业贷款定价模型应用分析

5.1目前企业贷款的实际定价过程

5.1.1贷款期限

5.1.2信用等级

5.1.3担保方式

5.1.4贷款品种

5.2成本加成定价模型的定价结果对比

5.3客户盈利分析定价模型的定价结果对比

5.4用净现值模型求贷款利率

5.5分析结论及建议

参考文献

致 谢

评定意见