商业银行分支机构内部资金转移定价策略研究

摘要

在目前商业银行尚未开发出FTP系统以及利率市场化尚不完善的情况下，实施商业银行分支机构内部资金转移定价无疑是较为理想的重要的资产负债管理举措之一。在金融改革逐步深入、金融全球化将要到来的今天，为了优化商业银行资金配置，促进“质量、规模与效益协调发展”，实现部门收益与全行整体收益共同最大化目的，必须及早实施商业银行分支机构内部资金转移定价。实施商业银行分支机构内部资金转移定价，有利于商业银行强化利率风险管理，对不同机构和产品合理定价、提高整体资金收益率，健全和完善绩效考评，强化“资本约束”意识、缓解资本不足压力等作用。本文在此背景下研究探讨商业银行分支机构内部资金转移定价策略，在对建立模型的意义、作用和原则、定价方法、假定条件以及必须具备的相关系统支持等方面进行论述的基础上，设计了商业银行分支机构内部资金转移定价模型。对本模型中诸如“转移溢价率δ”、资本充足率、资本回报率以及存贷款营销费用列支科目设置等策略问题进行了专题研讨。最后本文以招商银行兰州分行大沙坪支行为例进行实例分析，分析本定价模型在商业银行实际资金运作过程中的效用。

目录

文摘

英文文摘

一、引言

二、商业银行内部资金转移定价概述

三、商业银行分支机构内部资金转移定价的意义和作用

(一)有利于灵活自如应对利率市场化的逐步到来，有效防范利率风险

(二)有利于健全和完善绩效考评机制，发挥对人力资源的激励作用

(三)有利于提高商业银行整体利润水平

(四)有利于进一步强化资产负债管理

(五)有利于对不同机构和产品合理定价，促进协调发展

(六)有利于强化“资本约束”意识，缓解资本不足压力

四、商业银行分支机构内部资金转移定价的原则

(一)效益性原则

(二)差异性原则

(三)可变性原则

(四)系统性原则

(五)计划与市场兼顾原则

(六)合理性原则

(七)激励为主原则

(八)实效性原则

五、商业银行分支机构内部资金转移定价策略研究

(一)建立商业银行分支机构内部资金转移定价模型

(二)商业银行分支机构内部资金转移定价策略

六、招行兰州分行大沙坪支行实施内部资金转移定价实例分析

(一)招商银行及招商银行兰州分行简介

(二)招商银行资产负债管理与FTP研发情况介绍

(三)大沙坪支行实施内部资金转移定价实例分析

(四)内部资金转移定价效用分析

七、结束语

参考文献

后记