浅论国内商业银行操作风险控制管理

摘要

操作风险是银行面临的最古老的风险之一，在全球范围内给许多金融机构造成了严重的经济损失。但操作风险的理论研究、实际应用、制度规范等却远远落后于信用风险和市场风险。本论文试图为我国国内商业银行操作风险管理的实践提出思路，采用了理论与实际相结合、对比分析法，以管理学和流程再造等理论为基础，首先系统阐述了商业银行操作风险理论，然后深入分析了当前我国国内商业银行操作风险形成的主要原因，最后运用操作风险管理的基本理论，借鉴国际先进银行操作风险管理先进经验，结合我国的实际情况，提出了我国国内商业银行操作风险管理的操作性思路。 本文第一章介绍了论文研究的背景和意义，概括地回顾了国内外有关文献，提出了商业银行操作风险的定义和种类。 第二章通过对美国银行操作风险管理实践的分析，总结出国际活跃银行的先进管理经验。 第三章对比国内商业银行与国际活跃银行的差距，针对国内银行操作风险管理现状，从我国的经营管理体制、风险管理文化、内部控制等角度分析其形成原因。我国商业银行基础管理薄弱、内部控制不健全，操作风险管理和控制的基础不牢固，是操作风险产生的主要原因。 第四章系统地提出了我国商业银行操作风险管理的对策，本文尝试着从提倡建立健康的风险管理文化、打造流程银行，提高内控执行力等方面，解决国内银行在操作风险管理上的间断控制、单点控制带来的弊端。健康的风险文化要深入人心，并创造主动发现潜在风险的良好氛围，并融入到日常业务的业务流程再造和创新管理管理中，做到自觉按章操作、合规经营。同时要不断建立尝试运用适合我国商业银行的管理工具-操作与内控自我评估，对内控制度进行由表及里的系统检验，提高管理效率，从而改变目前的“头痛医头，脚痛医脚”，或是“一人得病，全行吃药”的尴尬现状。

目录

文摘

英文文摘

声明

引 言

第一章 概述

第一节操作风险管理背景

第二节 国内外商业银行操作风险管理历程

一、国际金融监管机构操作风险管理发展历程

二、我国商业银行操作风险监管进程

第三节操作风险概念及特点

一、操作风险的概念

二、商业银行操作风险的特征

三、操作风险的类型

第二章 国际活跃商业银行操作风险管理经验

第一节美国银行操作风险管理实践

第二节 国际活跃商业银行操作风险管理的特点

一、全面风险管理组织架构

二、推崇风险管理文化

三、推行流程银行

四、完善的风险与控制自我评估机制

五、日益完善的操作风险管理工具和方法

第三章 国内商业银行的操作风险管理现状

第一节 国内商业银行操作风险管理的缺陷

第二节 国内商业银行操作风险损失特征分析

第三节我国商业银行操作风险的形成原因

一、组织架构缺陷

二、尚未形成良好的风险管理文化

第四章加强国内商业银行操作风险管理的对策

第一节加强商业银行操作风险管理的总体建议

一、我国商业银行操作风险管理应遵循的原则

二、操作风险管理的总体措施

第二节风险文化建设

一、培育全员参与的健康风险文化

二、营造主动合规的风险文化氛围

第三节加快业务流程再造，向流程银行转变

一、流程及流程银行的定义

二、我国商业银行业务流程再造的核心内容

三、银行业务流程再造案例分析

第四节 提高内控执行力

一、健全内控体系，推进标准化

二、进一步完善操作风险与内部控制自我评估

第五节 推广使用风险管理工具

一、定期监测风险损失情况

二、为建立操作风险损失数据库准备数据

三、关注业务持续性管理

第六节 适当运用操作风险缓释工具

研究结论

参考文献

致 谢