我国中小型外贸企业外汇风险管理研究

摘要

随着我国经济的持续发展以及对外开放程度的不断提高，越来越多的企业参与到国际经济活动中。与此同时，央行开始放松对人民币汇率的管制，实行有浮动的人民币汇率制度，使得人民币的波动幅度越来越大。这也使得企业在对外贸易的经营活动中所涉及的外汇资产与负债将承担更大的外汇风险，对于自身抗风险能力以及风险管理水平较弱的中小型外贸企业来说尤是如此。因此，我国中小型企业有必要加强对外汇风险的管理，以面对越来越复杂的国际贸易形势。
　　本文旨在通过对中小型外贸企业所面临的外汇环境分析，结合中小型外贸企业外汇风险管理所存在的弱点和不足，为我国中小型外贸企业的外汇风险管理提供一定的方法和建议，以帮助我国中小型外贸企业合理有效地利用资源规避风险。
　　在行文结构上，本文是按照外汇风险管理的三个步骤展开的。首先是风险识别。第一章先对外汇风险，外汇风险管理的基本概念和相关基本内容进行了阐述;然后系统的介绍了我国中小型外贸企业的面临的国际贸易环境和外汇环境;再次，提出中小型外贸企业遇到的问题和存在的不足，找准中小型外贸企业所面临的风险。其次是风险度量。在衡量我国中小型外贸企业外汇风险的过程中，引入VaR计量方法，并用历史模拟法结合具体案例对我国中小型外贸企业的外汇风险进行测算。量化企业所面临的风险，为企业规避风险决策提供依据。最后是风险规避。比较分析了企业可选择的风险规避策略，并根据中小型外贸企业存在的不足提出了一些建议。

目录

声明

摘要

1 引言

1．1 研究背景和意义

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究意义

1．2 国内外研究现状

1．2．1 国外研究现状

1．2．2 国内研究现状

1．3 研究方法

1．4 研究内容和结构

1．5 创新和不足

1．5．1 创新之处

1．5．2 不足之处

2 我国中小型外贸企业的外汇风险

2．1 中小型外贸企业概述

2．1．1 中小型外贸企业界定

2．1．2 中小型外贸企业的特点

2．2 外汇风险及其对中小型外贸企业的影响

2．2．1 外汇风险的分类

2．2．2 外汇风险的构成要素

2．2．3 人民币汇率波动现状

2．2．4 外汇风险对中小型外贸企业的影响

3 我国中小型外贸企业的外汇风险管理

3．1 外汇风险管理概述

3．1．1 外汇风险管理概念和本质

3．1．2 外汇风险管理决策过程

3．1．3 外汇风险管理的目标

3．2 中小型外贸企业外汇风险管理存在的问题

3．2．1 外汇风险防范意识较弱

3．2．2 没有建立外汇交易风险管理体系

3．2．3 企业资金规模的限制

3．2．4 企业专业外汇风险管理人才的缺乏

3．2．5 外汇汇率避险金融服务有限

4 运用VaR方法度量外汇风险——以北京某商贸有限公司为例

4．1 北京某商贸有限公司的北京及其风险管理

4．1．1 北京某商贸有限公司背景及其经营模式

4．1．2 该公司风险管理方面的做法

4．2 对该公司某笔业务的风险具体分析

4．2．1 VaR方法简介

4．2．2 运用历史模拟法计算VaR值

4．2．3 案例小结

4．3 案例分析总结

4．4 结论

5 我国中小型外贸企业外汇风险管理的战略选择和建议

5．1 中小型外贸企业规避外汇风险战略

5．1．1 完全规避战略

5．1．2 消极规避战略

5．1．3 积极管理战略

5．1．4 小结

5．2 中小型外贸企业规避外汇风险的建议

5．2．1 提高企业外汇风险管理意识

5．2．2 建立适当的风险管理决策机制

5．2．3 加强外汇专业人才的引进和培养

5．2．4 提升企业的创新能力

5．2．5 运用合理科学的金融手段进行套期保值

结论

参考文献

后记

在学期间发表的学术论文和研究成果