国际信用卡支付的电商平台坏账统计核算方法及系统

摘要

本发明涉及一种国际信用卡支付的电商平台坏账统计核算方法，通过建立坏账信息模型来实现坏账核算统计，建立坏账信息模型后，依据买家拒付信息核算卖家挂销账信息，并通过以后的新的订单对挂销账信息进行重新核算，最后来确认坏账信息，该方法还对历史坏账信息进行重新的核算，根据需求进行销账，本发明还涉及一套国际信用卡支付的电商平台坏账统计核算的系统，使外贸电子商务平台根据买家拒付信息核算坏账信息模型，在对坏账的核销上，实现了卖家一有资金入账就进行销账，极大地降低了平台的风险。

说明书

技术领域

本发明涉及外贸电子商务领域，具体的涉及一种外贸平台坏账统计核算环节。

背景技术

电子商务平台的客户通常包括遍布全球各地的海外买家，而海外买家付款又以国际信用卡居多，大概占到平台交易量的90%以上。根据VISA、MASTER、JCB国际信用卡组织统计，信用卡交易发生拒付的比率大概在3 ‰以内。海外买家在支付后的180天都可以针对一笔交易发生拒付，当拒付发生后，如果外贸电子商务平台相对应的卖家已经不在平台经营，那外贸电商平台就要承担被撤款的责任。一旦不能通过其他途径向卖家追索款项，那在一定时限内这笔撤款的损失就可以被定义为平台坏账。

当然，随着外贸电商平台风控系统及运营水平的不断完善以及通过引入像CyberSource、Retail Decisions 这样专业的第三方风控系统厂商，尽管在一定程度上能降低外贸电子商务平台的坏账率。但是有交易产生就有风险产生，所以坏账的核算统计也是电子商务平台日常运营需要面临的问题之一。

以往的坏账统计核算，往往是通过线下由风险控制部门根据坏账订单的数据向财务部门提供坏账数据，但是这种传统的方式存在人工介入统计的环节较多，容易造成纰漏。如当一笔订单被定义为坏账后，可能卖家又有放款的订单或通过追索解决了资金的问题，这个时候需要对历史坏账的数据进行核销。

发明内容

本发明首先提供一种国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法，通过建立坏账信息模型来实现坏账核算统计，包括以下步骤：

S1：建立坏账信息模型；

S2：根据买家拒付信息核算卖家挂销账信息；

S3：卖家发生新的订单；

S4：根据第二步得到的挂销账信息与第三步得到的新的订单重新核算卖家挂销账信息；

S5：确认坏账信息；

S6：根据第五步所述的坏账信息，生成报表。

优选的是，所述建立坏账信息模型包括建立挂销账信息、销账信息、坏账确认信息以及坏账核算统计信息。

在上述任一方案中优选的是，所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的S2步骤中所述的核算卖家挂销账信息包括以下步骤：

S201、买家发起拒付信息；

S202、收单行扣除平台资金；

S203、外贸电子商务平台从卖家账户扣除资金；

S204、卖家账户余额大于买家拒付金额时直接扣除拒付金额，卖家账户余额小于买家拒付金额时，外贸电子商务平台扣除卖家账户余额的同时，对差价部分登记挂销账信息。

在上述任一方案中优选的是，对于所述挂销账信息进行销账处理包括一挂一销和一挂多销。

在上述任一方案中优选的是，所述一挂一销指卖家发生新的订单完全抵消掉以前产生的挂销账信息，即挂账余额小于或者等于订单结算金额。

在上述任一方案中优选的是，所述一挂多销指所述挂账余额大于所述订单结算金额，挂销账采用多次销账方式。

在上述任一方案中优选的是，所述确认坏账信息为有挂账余额并且挂账日期到月末最后一天大于180天的挂账记录。

在上述任一方案中优选的是，所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的第六步生成报表包括以下两种情况：

1）：读取核算月为上月的记录，对坏账确认金额进行累加；

2）：读取上月核销金额不为0且关联挂销账信息状态不为销账的记录，按照核算月的维度分别进行累加。

在上述任一方案中优选的是，所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的S3与S4步骤中，每发生一个订单并与挂销账信息进行重新核算后根据挂账流水号查询坏账确认信息中该笔挂账的坏账确认记录。

在上述任一方案中优选的是，所述根据挂账流水号查询坏账确认信息中该笔挂账的坏账确认记录包括两个方面：

1）、最近一次更新时间为上月，则将当月核销金额更新到上月核销金额，将该笔销账金额登记为当月核销金额；

2）、最近一次更新时间为当月，则在当月核销金额的基础上累加本次核销金额。

本发明同时还提供了一种国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统，通过建立坏账信息模型统计并核算挂销账信息。

优选的是，外贸电子商务平台根据买家拒付信息建立所述坏账信息模型，并依据以前的坏账信息模型重新统计与核算新的坏账信息模型。所述坏账信息模型保存在数据库中，该国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统通过计算机调用所述数据库内的数据进行核算。

在上述任一方案中优选的是，所述坏账信息模型包括挂销账信息、销账信息、坏账确认信息以及坏账核算统计信息。

在上述任一方案中优选的是，所述的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统还包括挂账系统与销账系统。

在上述任一方案中优选的是，所述销账系统包括一挂一销和一挂多销。

在上述任一方案中优选的是，一挂一销指一个挂账被一个入账记录完全销账的情况。

在上述任一方案中优选的是，挂多销的情况是指一个挂账被一个以上的入账记录完全销账的情况。

在上述任一方案中优选的是，根据所述挂销账信息来确认坏账核算统计信息。

在上述任一方案中优选的是，对坏账确认信息生成报表显示为核算后总金额为上月新增的坏账金额与核算后总金额为销账后的金额。

在上述任一方案中优选的是，所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统的数据存储在所述数据库中，并通过打印设备进行打印输出。

附图说明

图1为按照本发明的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的一优选实施例的坏账信息模型示意图。

图2为按照本发明的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的图1所示实施例的挂账信息处理示意图。

图3为按照本发明的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的图1所示实施例的销账信息处理示意图。

图4为按照本发明的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的图1所示实施例的坏账确认信息示意图。

图5为按照本发明的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的图1所示实施例的坏账统计报表生成示意图。

 

具体实施方式

下面结合附图和优选的实施方式对本发明作进一步的详细描述。

本发明的第一个方面公开了一种国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法，包括以下步骤：

S1：建立坏账信息模型；

S2：根据买家拒付信息核算卖家挂销账信息；

S3：卖家发生新的订单；

S4：根据第二步得到的挂销账信息与第三步得到的新的订单重新核算卖家挂销账信息；

S5：确认坏账信息；

S6：根据第五步所述的坏账信息，生成报表。

在步骤S1中，所述建立坏账信息模型包括建立挂销账信息、销账信息、坏账确认信息以及坏账核算统计信息，如图1所示，其中：

1）挂销账信息是用来记录有关卖家挂账及最近销账的信息，包括挂账流水号、商户编号、订单号、挂账金额、挂账余额、币种、挂账日期、最近销账流水号、状态（正常、销账）等信息；

2）销账信息：用来记录反映针对挂销账信息表挂账的销账记录信息，包括销账流水号、销账金额、币种、销账日期、商户编号、挂账流水号等信息；

3）坏账核算统计信息：用来给财务运营人员提供每月坏账核算统计信息，包括坏账核算月、坏账金额、币种、本月销账金额等信息；

4）坏账确认信息：已经被财务核算确认为坏账的记录信息，包括挂账流水号、挂账日期、坏账确认金额、坏账核算月、上月核销金额、坏账核算月、上月核销金额、当月核销金额、最近一次更新时间等信息。

在本实施中，如图2所示，所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法的S2步骤中所述的核算卖家挂销账信息包括以下步骤：

S201、买家发起拒付信息；

S202、收单行扣除平台资金；

S203、外贸电子商务平台从卖家账户扣除资金；

S204、卖家账户余额大于买家拒付金额时直接扣除拒付金额，卖家账户余额小于买家拒付金额时，外贸电子商务平台扣除卖家账户余额的同时，对差价部分登记挂销账信息。

一笔拒付在外贸电子商务平台的处理流程：

1）假设海外买家A以货物与描述不符向其信用卡发卡行发起拒付金额a。

2）其发卡行将该笔交易的风险转移给收单行，收单行扣除电子商务平台的相应结算资金。并将持卡人拒付的信息通知给电子商务平台。

3）电子商务平台扣除卖家在平台账户的余额b。当卖家账户余额b大于等于拒付金额a时，直接扣除拒付金额a，对电子商务平台没有任何风险；当卖家账户余额b小于拒付金额a时，完全扣除卖家账户的余额，对于不足的部分，登记挂销账信息（商户号、挂账流水号、挂账金额（a-b）、挂账日期、订单号、状态-正常）。

在步骤S2与S3中，卖家继续发生新订单时，如图3所示由于之前已经产生了一笔拒付，假设导致卖家余额小于0,在该笔订单结算之前没有任何入账及出账的记录。

1）当该卖家有一笔正常的订单金额c进行结算时，读取挂销账信息中该卖家对应的状态不为销账的挂账余额（a-b）。

2） 判断挂账余额是否大于等于订单结算金额。

如果a-b>c,则该笔订单对挂账进行销账后，部分销账，所以该笔挂账记录的挂账余额为a-b-c，卖家账户余额等于此时的挂账余额，仍小于0.

如果a-b=c，则该笔订单对挂账进行销账后，完全销账，此时挂账余额为0，将挂销账信息中该笔挂账状态置为销账，此时卖家账户余额等于0.

如果a-b<c,则该笔订单对挂账进行销账后，完全销账，此时挂账余额为0，将挂销账信息中该笔挂账状态置为销账，此时卖家账户余额等于c-a+b。

3）根据挂账流水号查询坏账确认信息中该笔挂账的坏账确认记录，如果最近一次更新时间为上月，则将当月核销金额更新到上月核销金额，将该笔销账金额登记为当月核销金额；如果最近一次更新时间为当月，则在当月核销金额的基础上累加本次核销金额。

具体包括如下步骤：

S401：卖家有一笔新的订单进行结算放款；

S402：判断卖家账户余额是否小于0；

S403：卖家账户余额大于或者等于0，则进行正常结算；

S404：卖家账户余额小于0，则读取挂销账信息中该卖家状态为正常的记录；

S405：根据结算金额对挂账信息进行销账；

S406：一方面核对坏账确认信息中是否有记录，从而来更新坏账核销信息；

S407：另一方面，判断挂账余额是否为0，如果是，则将该笔挂账记录置为销账。

在本实施例中，对于销账，客观上存在一挂一销和一挂多销的情况，一挂一销指一个挂账被一个入账记录完全销账的情况；一挂多销的情况是指一个挂账被一个以上的入账记录完全销账的情况。部分销账就存在一挂多销的情况。

如图4所示，外贸电子商务平台每月月初统计上月的坏账信息，包括以下步骤：

S501：读取挂销账信息；

S502：判断挂销账余额；

S503：挂销账余额大于0，判断挂账日期到月末最后一天时间；

S504：挂账日期到月末最后一天大于180天，根据挂账流水号确认坏账登记金额登记坏账确认信息。

JOB读取挂销账信息中挂账余额大于0，挂账日期到月末最后一天大于180天的挂账记录，根据挂账流水号、坏账确认金额（挂账余额）、核算月（上月）、上月核销金额、当月核销金额均为0登记坏账确认信息。

在本实施例中，外贸电子商务平台对坏账的定义是：指平台超过180天未完全销账的挂账信息，属于无法收回或收回的可能性极小的应收款项。

外贸电商平台的财务人员每月月初下载坏账核算报表。平台读取坏账确认信息，生成报表的处理逻辑如下：

1）读取核算月为上月的记录，对坏账确认金额进行累加，总金额即为上月新增的坏账总额，明细记录分别相应的挂账信息。

2） 读取上月核销金额不为0且关联挂销账信息状态不为销账的记录，按照核算月的维度分别进行累加，即得到了上月核销了历史核算月坏账的金额。如2013年3月当月确认一笔坏账3000美金，2013年9月该笔坏账被销账2000美金。则在9月的坏账统计报表中会体现9月核销3月坏账金额2000美金，以便于财务对历史确认坏账金额进行调整。

如图5所示，生成报表包括财务人员下载坏账核算报表，之后，外贸电子商务平台读取坏账确认信息，最后生成坏账核算统计报表。

本发明的另一方面还提供了一种国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统，通过建立坏账信息模型统计并核算挂销账信息。

外贸电子商务平台根据买家拒付信息建立所述坏账信息模型，并依据以前的坏账信息模型重新统计与核算新的坏账信息模型。所述坏账信息模型包括挂销账信息、销账信息、坏账确认信息以及坏账核算统计信息。该国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统还包括挂账系统与销账系统。所述坏账信息模型保存在数据库中，所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统通过计算机调用所述数据库内的数据进行核算。

在本实施中，所述销账系统包括一挂一销和一挂多销，一挂一销指一个挂账被一个入账记录完全销账的情况；一挂多销的情况是指一个挂账被一个以上的入账记录完全销账的情况。

在本实施例中，根据所述挂销账信息来确认坏账核算统计信息。

对坏账确认信息生成报表显示为核算后总金额为上月新增的坏账金额与核算后总金额为销账后的金额。

所述国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统的数据存储在所述数据库中，并通过打印设备进行打印输出。

一种国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算系统，本系统由6台服务器，1台交换机以及1台路由器组成。其中，各服务器为坏账统计记录服务器、坏账核算服务器，包括主库服务器以及从库服务器。其中坏账记录服务器采用的是IBM X3650 M2服务器，安装Linux rhe15.1系统。坏账核算服务器、主库服务器以及从库服务器采用DELL R710服务器，安装Linux rhe15.1系统。主库服务器作为主要的数据库服务器，从库服务器作为次要的数据库服务器。其中，数据库采用Oracle数据库标准版11g。各服务器通过路由器、交换机相连。坏账核算服务器与主库服务器、从库服务器、账户服务器相连。坏账核算统计时，所述主库服务器接收从库服务器发来信息并进行坏账核算统计，将统计结果发送到从库服务器。

所述从库服务器进行处理后，将坏账信息事件进行处理传送到主库服务器中，所述主库服务器对坏账进行处理并将核算结果返回从库服务器，从库对结果进行打印。

通过本案的实施，使外贸电子商务平台A的坏账核算统计工作有了比较显著的改善。首先在坏账的确认及核销流程上，实现了完全系统化处理，减少了人工参与的环节，给风控部门及财务运营节省了大量的人力成本。其次，在对坏账的核销上，实现了卖家一有资金入账就进行销账，极大的降低了平台的风险。最后本案的实施有助于提升坏账管理的水平，让风控部门能有效的针对坏账数据进行分析，指导日常的风控运营工作。

需要说明的是，本发明的国际信用卡支付的电子商务平台坏账统计核算方法及系统的方案的范畴包括但不限于上述各部分之间的任意组合。尽管具体地参考其优选实施例来示出并描述了本发明，但本领域的技术人员可以理解，可以做出形式和细节上的各种改变而不脱离所附权利要求书中所述的本发明的范围。以上结合本发明的具体实施例做了详细描述，但并非是对本发明的限制。凡是依据本发明的技术实质对以上实施例所做的任何简单修改，均仍属于本发明技术方案的范围。