市场风险资本计量:香港金管局监管要求

摘要

＜正＞目前,国内银行市场风险的资本计量正处于起步阶段,因此,了解香港金管局对市场风险资本计量的监管要求具有重要意义。市场风险占用资本的计算范围从计算监管资本的需要来看,是否计算市场风险占用的资本首先要明确区分产品列入交易账簿,还是银行账簿。根据香港金管局的要求,计算市场风险资本的产品包括两类:第一类,记录在交易账簿下的债务证券(包括采用浮动利率或固定利率的债