利用Excel进行对外筹措资金需要量的预测

摘要

Excel因其具有操作简便、直观大方、功能强大和效率高等特点,目前已成为会计与财务管理工作中使用最为广泛的电子表格软件.在财务管理中预测对外筹措资金需要量时,利用Excel可以简化预测过程,可以大大提高预测的效率.首先将资产及负债项目分为经营性项目和非经营性项目,经营性项目会随着销售额增加而增加,进而根据资产与负债及所有者权益之间的平衡关系,对预计资产负债表中的资产与负债及所有者权益相减,差额即为企业预测期需要从外部筹措的资金量.本文通过一个实用性较强的案例,给出了相应的解决方案.