资金管理跨入司库时代

摘要

企业资金管理是一种狭义的企业司库管理,主要目的是保障企业有足够的资金维持生产和经营。尤其是到期能够及时偿还债务,避免财务风险。企业司库管理则是一种广义的资金管理,是满足现代企业集团统一配置金融资源、集中进行风险管理、最大化资金利用效益、为战略管理提供决策信息等一系列需求的资金管理方式。2022年1月,国务院国资委印发《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》(国资发财评规[2022]1号)。