商业银行反洗钱内部审计工作存在的问题与对策

摘要

反洗钱是维护金融秩序稳定,保障市场经济秩序健康发展的重要手段,尤其面对错综复杂的国内外形势,做好反洗钱工作意义重大。在商业银行反洗钱管理中,根据职责不同,有三道不同的防线,分别为业务部门、内控合规部门、内部审计部门,有效的反洗钱内部审计工作能够发现和纠正反洗钱履职中存在的问题,防范合规风险。笔者结合反洗钱实践经验,对商业银行如何有效开展反洗钱内部审计工作进行如下思考。