基于美国全球不对称权利的银行内部制裁合规管理

摘要

在当前由美国主导、以美元为核心的国际金融体系中,金融制裁成为美国实施长臂管辖的一种“高效率、低成本”的经济制裁措施,它能产生比贸易制裁更大的影响力和破坏力,一些中资银行也因此受到过巨大冲击,影响我国大型中资银行海外分支机构的正常经营甚至是金融安全。本文旨在阐述美国坐享不对称权利下的金融制裁现状,厘清反洗钱和金融制裁微妙关联,总结在内部审计过程中发现的业务操作存在的问题和疏漏,从银行跨境业务操作视角入手,探索通过内部审计方式进一步完善银行制裁合规管理体系治理措施,提高风险防控能力。