资金管理结算中心组织管理要点浅议

摘要

一、资金中心的定义、特点及职能 资金管理结算中心是现代企业集团根据财务管理控制需要，在集团内部成立的集中管理其全部货币资金，统一办理其成员企业资金融通和结算，并同时进行预算执行监控的专门资金管理机构。它具有集中闲散资金，保证急需，减少浪费，提高资金使用效率的（直接）作用，以及规范企业财务管理，强化预算控制，增强企业集团资金纽带，扩大整体信用，降低企业经营风险与财务风险的（间接）作用。资金中心只为企业集团的整体战略服务，它不以盈利为目的，不独立经营，不自负盈亏，不具有独立的法人资格。这也是它与财务公司的根本区别。