ZL公司代表处违规汇入外汇资金案件

摘要

案件点评本案始于国家外汇管理局深圳市分局在充分利用非现场手段。首次对境外公司驻深代表处进行分析时发现的可疑线索。该案中,当事人在收到境外汇入资金并结汇后,将78%的资金用于他处,包括购买理财产品、借给其他公司使用等,属于典型的跨境资金套利行为。在现场检查前,检查人员通过银行调取了大量证据材料,掌握了充分的外围证据材料,并要求银行现场盖章确认,及时固定了违规证据;现场检查中,面对当事人最初的不配合,检查人员有理、有节,