资金往返“入境游” “家猫”冒充“大老虎”——利用关联公司虚增企业注册资本金案

摘要

企业以增加注册资本名义取得了当地政府和银行的政策和资金支持后，却挖空心思采取了“资本金部分汇入→结汇验资→购汇汇出→资本金再汇入”的方式，虚增了企业注册资本，通过8次循环往返，200万美元的资本金注册了1600万美元的公司。这种资金“入境旅游”——以投资名义流入，以预付款名义流出——看似合规的方式却难逃监管视线，结果得不偿失。