我国商业银行利率风险管理机制研究

摘要

商业银行的利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给商业银行带来的风险。随着我国利率市场化进程的不断推进，以及我国金融市场的不断开放，利率波动的幅度和频率比以前大大加深，利率风险成为我国商业银行面临的主要风险之一，利率风险管理也成为商业银行风险管理的重要内容。本文通过研究我国商业银行利率风险的现状、适宜的量化方法以及控制方法，试着提出完善我国商业银行利率风险管理机制的方法和建议，从而促进我国商业银行的安全稳健运营。
　　 本文研究的主要思路和逻辑结构是：首先回顾了国内外利率风险管理的相关研究内容，在吸取前人研究经验的基础上提出新的研究框架，即按照金融风险管理的一般程序，研究我国目前商业银行面临的利率风险类别，对现有的利率风险量化方法进行比较，提出适宜的利率风险控制方法，在此基础上进一步提出完善商业银行利率风险管理机制的建议。本研究结论有：我国商业银行面临着重新定价风险、基准风险、收益曲线风险以及期权风险四类利率风险，目前我国商业银行适宜采取敏感性缺口分析法，长期内要完善信息系统建设，逐步向持续期法和VaR法转变，实施多种利率风险控制方法，并从组织结构、管理流程、人才引进和外部监管等方面完善商业银行利率风险管理机制。