我国商业银行表外业务信用风险计量研究

摘要

银行表外业务的快速发展往往伴随着本国利率由管制向开放的转变，而当前中国的商业银行就面临着利率逐步放开的局面，未来日趋收窄的存贷利差以及商业银行竞争的国际化促使我国商业银行开始发展表外业务。从商业银行近年来手续费及佣金占其营业收入的比例可以看出，我国商业银行表外业务整体呈逐年上涨趋势。
　　商业银行表外业务在降低和规避某些风险的同时,又给银行带来了新的风险,特别是金融衍生工具的过度发展给商业银行经营的安全性带来极大隐患，表外业务风险的管理和防范日益成为各国银行业关注的焦点。信用风险是表外业务面临的最主要的风险之一，在本文中笔者着重研究了此类风险。
　　关于表外业务的信用风险计量，我国目前主要采用定性计量，而使用现代信用风险计量模型进行定量计量是以后发展的趋势。本文中笔者使用了四大信用风险计量模型中的Credit Metrics模型进行我国商业银行表外业务信用风险的计量，选取16家上市银行中的6家银行的表外业务作为研究对象。最后笔者在实证分析的基础上提出了加强我国商业银行表外业务信用风险计量的几点建议。

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1绪论

1.1研究目的及意义

1.2文献综述

1.3研究内容与方法

1.4本文创新与不足

2商业银行表外业务信用风险相关理论

2.1表外业务及其风险分类

2.2商业银行表外业务承受的信用风险的特点

2.3商业银行表外业务信用风险计量

3商业银行表外业务信用风险管理现状

3.1西方商业银行表外业务信用风险管理现状

3.2我国商业银行表外业务信用风险管理现状

3.3我国商业银行表外业务信用风险管理存在的问题

4实证分析

4.1 Credit Metrics模型的基本思路

4.2实证分析过程

4.3实证结果分析

5加强我国商业银行表外业务信用风险计量的建议

5.1加强我国信用风险数据库的建设

5.2商业银行表外业务需要建立统一的会计准则

5.3商业银行完善自身改革标准和建设

参考文献

致谢

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