ZZ银行内部资金转移定价体系改进研究

摘要

在任何一个较为成熟的金融市场中，培育权威、有效、认可度高的基准利率都是一项必须完成的工作。在进行利率市场化改革之前，银行存贷款利率基本由各国央行制定且指导性强、稳定性高，商业银行不必单独研究市场波动进行定价，更不必设立内部资金转移价格。随着中国利率市场化进程的不断深入，采取更加先进的内部资金定价体系，不仅是商业银行实现可持续发展的必由之路，也有利于商业银行提升自身精细化管理水平和风险盈利能力，做好充分准备应对利率市场化进程逐渐深入带来的各项挑战。近年来，ZZ银行一直致力于内部资金定价体系的建设与完善。
　　本文共分五章。第一章简要介绍了研究意义和背景。第二章阐述了相关理论基础。第三章依据具体实践情况，对ZZ商业银行内部资金转移定价存在的相关问题和原因进行了初步探讨。第四章是改进建议，相对详细地介绍了如何构建收益率曲线，既适用于ZZ银行自身的经营模式，也可有效配合数据及考核系统开发建设等。第五章是结论与展望。全文通过对ZZ银行内部资金定价的实践分析，指出存在的问题及原因所在，且依照当前遇到的现实状况，指出ZZ行改进内部资金转移定价体系的举措，得出了创建内部资金转移定价系统有利于满足利率市场化深入的需求，期限匹配法是目前国内商业银行内部资金全额计价的较好代表的结论。同时，ZZ银行还需关注研判复杂多样的产品市场及监管政策的变化情况。
　　通过此文研究，希望能为国内商业银行践行内部资金管理定价有关理论提供借鉴。

目录

声明

摘要

第1章引言

1．1研究背景及意义

1．1．1研究背景

1．1．2研究意义

1．2相关概念界定

1．2．1内部资金转移定价

1．2．2内部资金转移定价体系

1．3研究内容和方法

1．3．1研究内容

1．3．2研究方法

1．4论文创新点

第2章文献综述和理论基础

2．1文献综述

2．1．1内部资金管理机制相关文献

2．1．2内部转移价格制定相关文献

2．1．3内部转移价格评价机制相关文献

2．1．4小结

2．2理论基础

2．2．1内部资金管理机制

2．2．2内部资金转移定价方法

2．2．3内部资金转移定价评判机制

2．2．4收益率曲线概述

第3章ZZ银行内部资金转移定价的实践

3．2 ZZ银行内部资金转移定价体系现状

3．3 ZZ银行内部资金转移定价体系存在的问题

3．3．1 ZZ银行内部资金管理机制存在的问题

3．3．2 ZZ银行内部资金价格制定机制存在的问题

3．3．3 ZZ银行内部资金价格评判机制存在的问题

3．4 ZZ银行内部资金转移定价体系问题成因分析

3．4．1国内金融市场不健全

3．4．2缺乏专业的管理人才

第4章ZZ银行内部资金转移定价体系改进建议

4．1．完善相关定价方法

4．1．1划分合理的定价单元

4．1．2明确定价方法

4．1．3设置适当的调节项

4．1．4设置内部切割曲线作为阈值备用

4．1．5考虑存款提前支取

4．1．6考虑活期存款沉淀率

4．2构建规范合理的FTP报表体系

4．3建立FTP定价协商机制

4．4建立有效的评判机制

第五章结论与展望

5．1研究结论

5．2研究展望

参考文献

致谢

个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果