高管审计背景与股价崩盘风险关系研究--基于股价同步性的中介效应

目录

声明

摘要

1．1．1研究背景

1．1．2研究意义

1．2研究思路与方法

1．2．1研究思路

1．2．2研究方法

1．3研究内容

1．4创新点

2．1．1高管团队

2．1．2审计背景

2．1．3高管审计背景

2．1．4股价同步性

2．2文献综述

2．2．1股价崩盘风险

2．2．2股价同步性

2．2．3高管审计背景

2．2．4高管团队特征与股价崩盘风险

2．3理论基础

2．3．1信息不对称理论

2．3．2委托代理理论

2．3．3理性经济人假说

2．3．4高层梯队理论

2．3．5有效市场假说

3．1提出假设

3．1．1高管审计背景与股价崩盘风险

3．1．2股价同步性的中介效应

3．2样本选取

3．3变量定义

3．3．1被解释变量

3．3．2解释变量

3．3．3中介变量

3．3．4控制变量

3．4模型构建

4．1描述性统计

4．2相关性分析

4．3回归结果分析

4．3．1高管审计背景与股价崩盘风险检验

4．3．2股价同步性的中介效应检验

4．4进一步研究

4．4．1基于高管职务类型的审计背景检验

4．4．2基于市场风险类型的审计背景检验

4．4．3基于市场化程度的审计背景检验

4．5稳健性检验

4．5．1更换因变量度量方法

4．5．2倾向得分匹配检验

5．1研究结论

5．2对策建议

5．3研究不足与展望

参考文献

致谢