H高速公路公司财务内部控制研究

目录

声明

第1 章绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 国内外研究现状

1.2.1 国外研究现状

1.2.2 国内研究现状

1.2.3 文献研究评述

1.3 研究内容及方法

1.3.1 研究内容

1.3.2 研究方法

第2 章财务内部控制理论概述

2.1 内部控制理论

2.1.1 内部控制的概念

2.1.2 内部控制的要素

2.1.3 财务内部控制的内容

2.2 内部控制与财务内部控制的关系

第3 章 H 公司财务内部控制体系现状及存在问题

3.1 H 公司简介

3.1.1 H公司基本情况

3.1.2 机构设置及权责分配

3.2 H 公司财务内部控制现状

3.2.1 银行账户与印鉴管理现状

3.2.2 资金收支计划管理现状

3.2.3 资金使用和费用支出管理现状

3.2.4 财务核算与财务报告管理现状

3.3 H 公司财务内部控制存在的问题及原因分析

3.3.1 财务内部控制环境薄弱

3.3.2 风险管理能力不足

3.3.3 财务内部控制活动存在缺陷

3.3.4 信息系统管理水平有待提高

3.3.5 财务内部监督不力

第4 章 H 公司财务内部控制体系优化设计

4.1 财务内部控制体系优化的目标和原则

4.1.1 财务内部控制体系优化的目标

4.1.2 财务内部控制体优化的原则

4.2 H 公司财务内部控制体系的优化方案

4.2.1 完善财务内部控制环境

4.2.2 建立财务内控风险管理体系

4.2.3 设置有效的财务内部控制活动

4.2.4 健全内控信息沟通机制

4.2.5 建立有效的财务内部监督控制机制

第5 章 H 公司财务内部控制优化的保障措施

5.3 人员保障

5.5 监督保障

研究结论及展望

参考文献

个人简介

致 谢