声明
第1章 绪 论
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
1.2.2 国内研究现状
1.2.3 文献评述
1.3 研究思路和方法
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.4 本文的创新之处与不足
第2章 概念界定及研究理论依据
2.1 商业银行内部控制理论概述
2.1.1 商业银行内部控制的定义
2.1.2 商业银行内部控制的目标
2.1.3 商业银行内部控制的要素
2.2 商业银行操作风险理论概述
2.2.1 商业银行操作风险的定义
2.2.2 商业银行操作风险的分类与特征
2.2.3 商业银行操作风险的成因
2.2.4 操作风险管理的理论基础
2.3 商业银行内部控制与操作风险管理的关系
2.3.1 内部控制是操作风险管理的基础
2.3.2 内部控制与操作风险管理的目标基本一致
2.3.3 加强内部控制可提高操作风险管理效率
第3章 GS银行操作风险管理现状、问题及成因分析
3.1 GS银行概况
3.2 GS银行操作风险管理现状
3.2.1 GS银行风险管理制度及框架建设
3.2.2 GS银行近三年操作风险数据分析
3.3 GS银行操作风险事件分析
3.3.1 员工操作失误引发的操作风险
3.3.2 外部欺诈、监管不力引发的操作风险
3.3.3 内外勾结引发的操作风险
3.4 内控视角下GS银行操作风险成因分析
3.4.1 内部控制环境较弱
3.4.2 风险评估不充分
3.4.3 内部控制活动不健全
3.4.4 监督制约机制效果弱
3.4.5 信息交流沟通渠道不畅通
第4 章内控视角下GS 银行操作风险管理对策
4.1 营造良好的GS银行内部控制环境
4.1.1 提升员工综合素质
4.1.2 形成良好的内控文化
4.2 完善GS银行风险评估工作
4.2.1 设立操作风险关键风险指标
4.2.2 提高风险识别、分析水平
4.2.3 加强对新兴业务的风险管理
4.3 强化内部控制活动，筑造风险防火墙
4.3.1 合理确定各项活动风险控制点
4.3.2 严格执行会计准则与制度
4.3.3 明确权责分离和授权审批
4.3.4 探索并应用区块链技术
4.4 建立有效信息与沟通机制
4.4.1 建立有效信息交流平台
4.4.2 落实重大事件报告制度
4.4.3 提高操作风险信息披露水平
4.5 构筑完善的监督与评价体系
4.5.1 加强内部控制的监督与评价
4.5.2 积极接受外部的审计与监督
第5章 结论与展望
5.1 研究结论
5.2 展望
参考文献
攻读硕士学位期间取得的成果
致谢
长春理工大学;
