A+H交叉上市公司财务报告的市场反应差异研究

目录

声明

第 1 章 导论

1.1研究背景

1.2研究意义

1.3研究方法

1.4研究框架

第 2 章 文献回顾

2.1交叉上市行为研究

2.2 A+H 股上市公司股票联动效应与股票价格差异

2.3.盈余信息与股价表现

2.4文献小结

第 3 章 年报信息市场反应分析

3.1数据选取

3.2事件研究检验设计

3.2.1事件研究法及相关设定

3.2.2日平均超额收益率（AAR）和累计平均超额收益率（CAAR）确定

3.2.3未预期盈余(UE)的设定与消息性质的划分

3.3事件研究内容及假设

3.3.1 A、H市场信息来源比较的实证内容

3.3.2 A、H市场对年报披露信息评价方式比较的实证内容

3.4 研究结果及分析

3.4.1 A、H市场信息来源比较的实证结果

3.4.2 A、H市场对年报披露信息评价方式比较的实证结果

3.5 事件研究法总结

第 4 章 年度报告发布的市场反应回归分析

4.1 模型变量选择及模型设计

4.1.1 解释变量的选择

4.1.2 控制变量的选择

4.2实证结果与分析

4.2.1 描述性统计

4.2.2 回归结果及分析

4.3多元回归分析总结

第 5 章 结论、启示及研究展望

5.1结论

5.2启示

5.3研究局限及未来研究建议

参考文献

致谢

个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果