证券中介机构虚假陈述法律责任问题研究

摘要

在证券市场交易中,证券欺诈行为充斥于整个交易过程之中,成为各国证券法律监管的重点所在。证券欺诈行为最普遍的表现形式就是违反证券法规定的信息披露义务而进行虚假陈述的行为,其中证券中介机构虚假陈述行为越来越引起各国证券市场的重视。在证券交易市场交易的过程中,证券中介机构及其从业人员扮演着重要的角色。随着我国证券市场的不断发展,证券中介机构发挥着越来越重要的作用,其行为给证券投资者带来的影响也越来越大。我国证券市场起步晚,基础薄弱,相关配套设施不够完善,证券中介机构为追求个人利益在信息披露中作出虚假陈述的行为泛滥。由于我国相关的法律法规存在缺位,使得中介机构的违法违规行为得不到应有的法律惩罚,扰乱了我国证券交易市场秩序,投资者合法利益形同虚设。　　尽管我国对于中介机构虚假陈述行为的界定以及相关处罚做出了相应的规定,但是在实际操作中任然暴露出诸多不足,无法有效打击虚假陈述行为,切实保护投资者合法利益。我国理论界对中介机构虚假陈述的研究并不多,许多问题都没有达成统一的认识。比如在证券机构虚假陈述行为法律责任的法律定性方面学者们各持己见,尽管侵权说站主流地位,但是其他学说仍然活跃,这给我国将来的证券立法带来难题。因此,立足于我国证券市场现状明确证券中介机构虚假陈述法律责任的法律性质,完善证券民事法律责任制度,实现三大法律责任协调发展,对于打击证券市场虚假陈述行为,维护证券市场秩序,保护投资者合法利益具有重要的理论意义和实践意义。　　本文从我国证券法律规定的现状出发,以证券中介机构虚假陈述法律责任为研究对象,结合我国在司法实践中出现的问题,提出完善我国证券中介机构虚假陈述法律责任的解决办法。　　文章第一部分概述了证券中介机构虚假陈述法律责任制度,对一些基本概念和基本事项认定进行分析。在明确了基本概念后,引出中介机构虚假陈述的经济学和法学理论基础。　　文章第二部分从经济学和法学的角度来阐述了中介机构虚假陈述法律责任的理论基础,并以此为基础论述了中介机构虚假陈述法律责任的法律性质。　　文章第三部分从实体法的角度论证中介机构虚假陈述的构成要件,并通过分析提出各要件中所包含的优缺点为完善措施作出铺垫。　　文章最后一部分结合我国目前法律规定,通过诉讼前置程序、立法和司法协调、诉讼形式、诉讼赔偿基金和行政补偿等角度进行分析,分别进行评价,并提出完善我国证券中介机构虚假陈述法律责任实现机制的建议。

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绪论

一、选题背景

二、研究意义

三、国内外有关本题的动态和自己的见解

四、研究方法

五、本文可能的创新处以及存在的不足

第一章 中介机构虚假陈述法律责任制度概述

一、虚假陈述的行为认定

二、虚假陈述的特征

一、虚假记载

二、误导性陈述

三、重大遗漏

四、不正当披露

第二章 中介机构虚假陈述的法律责任的理论基础

一、契约责任说

二、侵权责任说

三、法定责任说

四、契约责任和侵权责任的竞合说

五、小结

第三章 中介机构虚假陈述的法律责任的责任制度

一、关于损害事实的认定

二、关于因果关系的认定

三、关于主观过错的问题

四、关于归责原则

五、关于免责事由

第四章 中介机构虚假陈述的法律责任的实现机制

一、基金会会员缴纳的会费

二、所筹集资金的投资收益

三、借款

四、罚金

五、官方拨款

结束语

参考文献