内蒙古自治区电信公司经营指标分解研究

摘要

内蒙古电信成立之初,明确了内蒙电信06年EBITDA为正、08年自由现金流为正等企业经营指标,但当时缺乏基础数据,无法将财务指标分解到各盟市电信分公司,因此,没有明确各盟市电信分公司的企业经营目标.而内蒙电信对各盟市电信分公司投资如何把握、如何控制、控制在什么范围内合适,没有一个具体的参考指标.为了解决上述问题,提高企业的经营管理水平、企业经济效益,特别针对内蒙电信企业主要经营指标进行分解研究.该研究结果将为内蒙电信的战略规划、预算控制和差异化业绩考核等方面提供支持和依据.本文在研究过程中以北方电信公司预算及经营业绩文件精神为依据,坚持内蒙电信效益为先、有重点、有效益发展观的原则,针对内蒙电信具体的内外环境,采用总目标分解法明确各盟市电信分公司的企业经营目标,同时也作为内蒙电信对12个盟市电信分公司考核的参考指标.围绕总目标的实现,在对2005年6月前的实际数据进行研究的基础上,充分利用内蒙古各盟市电信分公司现有的市场、网络及财务统计资料,以网通公司数据为标杆值,同时运用主成份分析法、模糊聚类分析法、综合系数加权法、专家意见法(特尔菲法)等多种分析方法,完成了05年-08年业务收入与成本费用的预测,并做出以内蒙电信06年EBITDA为正及08年自由现金流为正总目标下的各盟市电信分公司企业经营目标规划,通过本课题的研究将为内蒙电信的战略规划、预算控制和差异化业绩考核等方面提供支持和依据.

目录

文摘

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第一章绪论

1.1研究背景

1.2研究的依据和原则

1.3研究方法与技术路线

1.4研究的内容

第二章内蒙古电信公司总量指标调整及预测

2.1通信区域发展不均衡性的聚类分析

2.1.1模糊聚类分析法的步骤与算法框图

2.1.2因素选择与指标分析

2.1.3计算过程与结果

2.2业务总量的调整及预测

2.2.1内蒙古电信所处经济环境的分析

2.2.2基础数据的确定

2.2.3预测思路

2.2.4收入预测结果

2.3投资总量的调整及预测

2.3.1基础数据的确定

2.3.2预测思路

2.3.3投资预测结果

2.4成本费用总量的调整及预测

2.4.1基础数据的确定

2.4.2预测思路

2.4.3成本费用预测结果

第三章各盟市电信分公司指标分配系数测定及预测

3.1业务收入比例系数的确定及预测

3.1.1基本方法的介绍及其数据的分析处理

3.1.2主要因素确定

3.1.3 06年内蒙古各盟市电信分公司收入分配比例的确定

3.1.4 07年及08年内蒙古各盟市电信分公司收入比例系数的确定

3.2投资比例系数的确定及预测

3.2.1分配目的

3.2.2分配依据

3.2.3分配过程

3.3成本比例系数的确定及预测

3.3.1以人为趋动因素的成本测算

3.3.2以业务收入为趋动因素的成本测算

3.3.3各盟市电信分公司付现成本测算

3.3.4以投资为趋动因素的成本测算

3.3.5内蒙古各盟市电信分公司总成本测算

第四章确定财务指标体系并测算

4.1公司财务指标体系的确定

4.2财务指标敏感性分析

4.2.1 06年EBITDA为正指标

4.2.2 08年自由现金流为正指标

第五章企业主要经营指标落实建议

5.1反馈与滚动

5.2抓重点地区

5.3实施执行

参考文献

致 谢