基于公司治理的中国商业银行操作风险影响因子分析

摘要

作为经济活动的心脏，金融市场在一个国家乃至全球的经济发展过程中发挥着不可替代的作用。商业银行作为金融市场的主体，在全球经济的高速发展中承担着越来越多的责任，越来越激烈的竞争环境，导致商业银行面临着更多的风险。现代金融业的发展总是伴随着一段段深刻教训，以往各监管当局集中注意力控制市场风险和信用风险，随着巴林银行倒闭事件等一系列操作风险事件的爆发，操作风险逐渐受到监管当局的重视。2004年巴塞尔银行监管委员会最终将操作风险列入监管范围，与信用风险和操作风险共同成为商业银行风险管理的重点。虽然操作风险列入资本协议时间较晚，但是从危害性看，操作风险的危害反而是最大的。
　　在现有的研究中，成果最丰富的研究领域是操作风险度量，其次是操作风险管理。而在操作风险管理的研究成果中，大部分是从内部控制的角度出发，从公司治理的角度研究操作风险的研究文献较少。
　　本文试图从公司治理的角度，找出影响商业银行操作风险的因素，以求帮助商业银行控制操作风险。第一部分，本文介绍了研究背景、研究内容、研究方法和国内外的研究现状。第二部分，本文介绍了关于操作风险管理的相关背景和理论，包括操作风险监管要求的推进者巴塞尔银行监管委员会、公司治理理论、内部控制理论、行为金融学理论等。第三部分，本文系统阐述了操作风险的定义、分类、特征，操作风险的现状和我国商业银行操作风险管理的不足。第四部分，本文使用我国操作风险的相关数据，从公司治理的角度对操作风险管理进行了实证分析，分别在董事会特征、高管激励和股权结构的方面寻找影响操作风险的显著因子。第五部分，本文针对我国操作风险管理的现状，从公司治理的角度，提出了相应的管理建议。

目录

声明

第一章导论

1.1.研究背景及意义

1.2.研究内容

1.3.研究方法

1.4.文献综述

第二章操作风险相关理论基础

2.1.巴塞尔银行监管委员会和巴塞尔新资本协议

2.2.公司治理理论

2.3.内部控制理论

2.4.行为金融学理论

第三章商业银行操作风险概述

3.1.商业银行操作风险的定义

3.2.商业银行操作风险的分类

3.3.商业银行操作风险的特征

3.4.商业银行操作风险的现状

3.5.我国商业银行操作风险管理的存在的问题

第四章公司治理与商业银行操作风险

4.1.数据统计特征

4.2.研究假设

4.3.研究设计

4.4.实证检验及其结果

第五章对我国商业银行操作风险管理的建议

5.1.改善公司治理环境

5.2.完善内部控制制度

5.3.建立操作风险数据库

5.4.引入信息技术，提高风险管理效率

5.5.充分利用保险，转嫁操作风险

结束语

参考文献

致谢