声明
1．导论
1.1 研究背景
1.2研究的目的和意义
1.3主要的研究方法
2．资金集中管理理论及政策综述
2.1企业集团资金管理的一些基本认识
2.1.1 企业集团资金集中管理的概念
2.1.2 企业集团资金集中管理的实质
2.1.3 企业集团资金集中管理权的内涵
2.1.4 企业集团资金集中管理体制选择的制约因素
2.2相关理论基础
2.2.1 内部化理论
2.2.2 内部资本市场理论
2.2.3 财务控制理论
2.2.4 信息不对称理论
2.2.5 企业金融创新理论
2.2.6 产融结合理论
2.3国家有关部门关于集团企业资金管理方面的政策规定
2.4企业集团公司资金集中管理的支撑
2.4.1 整体战略发展需要
2.4.2 产权基础
2.4.3 战略地位决定
2.4.4 互联网技术提供了技术保障和便利条件
3．DK集团公司实行资金管理的必要性及目标原则
3.1 DK集团公司资金管理的现状及问题
3.2企业集团资金集中管理的必要性
3.3企业集团资金集中管理的指导原则
3.4企业集团资金集中管理的目标
3.5企业集团资金集中管理的思路
4．DK集团公司资金集中管理模式选择
4.1资金集中管理模式理论探讨
4.2资金集中管理四种模式
4.2.1统收统支模式
4.2.2收支两条线模式
4.2.3资金收支计划驱动拨款模式
4.2.4资金集中监控应用模式
4.3 DK集团公司资金集中管理模式选择
5．DK集团公司资金集中管理实施
5.1 DK集团公司资金集中管理的机构设置及定位
5.1.1 DK集团公司资金集中管理的机构设置
5.1.2 DK集团公司资金集中管理的目标定位
5.2 DK集团公司资金平台的实施
5.2.1 DK集团公司成员单位账户清理工作
5.2.2 与银行商议资金集中平台方案及协议
5.3资金额度配置管理
5.3.1 资金额度配置管理总体思路
5.3.2 资金额度配置计算办法
5.3.3 资金有偿使用管理办法
5.4资金集中管理会计处理方法
5.4.1 分公司会计处理方法
5.4.2 子公司会计处理方法
5.5综合授信管理
5.6资金集中管理风险控制
5.7 DK集团资金集中管理的运行情况评价
6．DK集团公司使行资金集中管理的意义及未来探索
6.1资金集中管理的意义
6.2资金集中管理未来探索
6.2.1 资金中心最佳现金持有量未来探索
6.2.2 银企关系未来探索
6.2.3 风险集中的未来探索
6.2.4 资金管理集权和分权的未来探索
参考文献
后 记
致 谢
