中小银行押品风险管理研究——基于S市中小银行的分析

摘要

改革开放以来，随着我国经济结构的变化以及中小企业的不断涌现，由城市商业银行、农村商业银行、农村信用联社、村镇银行为代表中小商业银行应运而生。金融体制改革的深入过程中，中小商业银行顺势而为、迅猛发展，已成为我国金融市场中数量庞大、不可或缺的组成部分，成为支持我国实体经济发展的有力助推器。特别是在其各自所在地域范围内，相较国有商业银行和全国性股份制商业银行等大型银行，中小商业银行承担着更多服务当地经济、企业和居民的职责，在地方经济和社会发展中的地位举足轻重。中小银行持续、健康发展直接关系到地方经济和社会的繁荣、稳定。然而从经营管理整体水平上看，我国中小商业银行受起步较晚，内部组织结构不完善，市场规模有限，业务种类单一，综合实力不强，市场定位侧重于区域等原因影响，其风险防控能力与大型银行相比仍有较大差距。在我国经济发展进入“新常态”，经济环境更加复杂多变的情况下，中小银行的稳健发展面临着更为严苛的考验。提升中小银行风险管理水平势在必行。
　　根据中小银行所处的金融市场环境和其自身经营特点，传统的信贷业务依然是中小银行赖以生存的支柱业务和主要利润来源。而信用风险则是信贷业务中的主要风险形式。为防控信贷业务信用风险，中小银行在信贷业务中广泛引入抵质押品作为信用风险缓释工具，充当贷款第二还款来源，期望押品能够承担起抵补贷款信用风险敞口，控制违约风险的重要作用。但从近年来一些中小银行不良贷款处置的案例来看，押品风险缓释效用的发挥并不理想，作为风险缓释工具的押品自身也存在着诸多风险点，同样需要中小银行对其进行有效管理。
　　本文基于上述背景展开，以认清我国中小银行押品管理现状，审视押品风险管理存在问题，提升押品风险管理水平，确保押品有效发挥风险缓释效用为目的，对押品风险管理进行专项研究。首先阐述了中小银行押品风险管理的理论基础，分别介绍了押品的定义、中小银行的界定和押品对商业银行的作用。接着基于S市7家中小银行押品管理实践中获得的数据，概括出中小银行押品风险管理呈现的特点，即押品类别单一、集中;押品创新有所突破;抵质押率设定趋于保守。同时，采用比较分析法与大型银行进行同业比较，总结出中小银行在押品风险管理中存在的押品价值评估不严谨;押品种类集中度风险高;押品贷后管理不到位;部分押品管理和处置难度大;押品管理信息系统不完善等问题。然后，分宏观经济环境、融资企业、银行内部及监管环境四个方面对中小银行押品管理高风险成因进行了归纳。最后，针对存在的问题并结合问题成因，本文分别从中小银行及银行监管部门两个角度如何解决押品风险管理问题提供了应对措施和政策建议，也为同业其他银行提供了参考信息。

目录

声明

摘要

1 绪论

1．1 研究背景和研究意义

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究意义

1．2 本文的研究目的及结构安排

1．2．1 本文研究目的

1．2．2 本文结构安排

1．3 本文可能创新之处

1．3．1 本文研究重点

1．3．2 本文可能创新之处

2 文献综述

2．1 国内押品管理研究现状

2．2 国外押品管理研究现状

2．3 押品管理研究简要评析

3 中小银行押品管理现状分析

3．1 押品对商业银行的作用

3．1．1 押品的概念

3．1．2 对中小银行的界定

3．1．3 押品在中小银行信贷业务中的功能

3．2 中小银行押品管理状况

3．2．1 S市商业银行运行总体状况

3．2．2 中小银行与大型银行对比

3．2．3 S市中小银行押品管理特点

3．3 中小银行押品管理存在的风险

3．3．1 押品价值评估不严谨

3．3．2 押品种类集中且市场价值波动风险大

3．3．3 押品贷后管理不到位

3．3．4 部分押品管理和处置难度大

3．3．5 押品管理信息系统不完善

4 中小银行押品高风险的原因分析

4．1 宏观环境方面的原因

4．1．1 经济转型期的特殊性

4．1．2 法律法规不完善

4．1．3 评估参考数据匮乏

4．1．4 征信体系尚不健全

4．2 融资企业方面

4．2．1 信息相对不透明

4．2．2 诚信意识相对较低

4．2．3 企业经营受企业家个人因素的牵制

4．2．4 自身经营风险较高

4．3 银行内部方面的原因

4．3．1 人力资源不足

4．3．2 缺乏监督制约和责任追究机制

4．3．3 风险意识薄弱

4．3．4 押品管理缺乏信息系统有效支撑

4．4 监管环境方面

4．4．1 监管人员专业性有待提高

4．4．2 监管腐败空间依然存在

4．4．3 缺乏对监管者的监管

5 提高中小银行押品风险管理水平的对策

5．1 提高中小银行押品风险管理的银行内部对策

5．1．1 强化押品的全过程动态管理

5．1．2 提升押品估值的准确性

5．1．3 加大押品管理考核力度

5．1．4 丰富押品处置手段

5．2 完善对中小银行押品管理的监管机制

5．2．1 健全法律法规

5．2．2 完善征信体系建设

5．2．3 建立统一的监管标准

参考文献

致谢