试论我国独立董事独立性的法律保障

摘要

随着经济社会的发展，我国正在逐步建立和完善现代企业制度，而规范的公司法人治理结构则是建立现代企业制度的核心。就我国目前的情况而言，上市公司国有股一股独大，董事会往往听命于大股东，内部人控制的现象比较严重。2006年1月1日正式实施的新《公司法》在第123条中加入了关于独立董事的规定，这项修订对于引入独立董事制度、改善公司治理结构、保护中小股东利益都具有积极的意义。但在实践过程中，如何保障独立董事的独立性，使其切实发挥作用，是亟待解决的问题。独立性是独立董事制度的灵魂，建立健全独立董事独立性的法律保障则是完善独立董事制度的核心所在。本文就尝试对此做一些初步研究。 全文共分为四章： 第一章为独立董事独立性概述。对独立董事制度的概念、法律特征和产生的背景、存在的必要性进行了论述，并界定了独立董事独立性的涵义。 第二章为国外独立董事制度独立性的保障机制。主要是介绍了国外独立董事制度的产生与发展历程、国外保障独立董事独立性的制度设计，其中分别介绍了独立董事的资格、选任、职权、激励、义务与责任等方面的制度设计。 第三章为我国公司治理实践中独立董事的独立性问题研究。主要是分析了我国独立董事制度的发展，分析了目前独立董事独立性的法律保障制度架构，并指明了我国独立董事制度存在的主要问题。 第四章为完善我国独立董事独立性法律保障制度的政策建议。主要从优化独立董事制度外部环境、协调独立董事与监事会的关系、建立规范的独立董事选聘程序、建立健全独立董事的激励制度和约束机制、建立独立董事的行业自律体系等角度，提出关于完善上市公司独立董事独立性法律保障制度的政策建议。

目录

声明

论文摘要

导 言

一、选题的缘起

二、现有研究文献综述

三、本文的讨论范围

四、本文的主要研究方法

第一章独立董事独立性概述

第一节独立董事的概念、法律特征和产生的背景

一、独立董事的概念

二、独立董事的法律特征

三、独立董事产生的背景

第二节独立董事存在的必要性

一、独立董事的功能定位

二、独立董事的制度价值

第三节独立董事独立性的界定

第二章国外独立董事制度独立性的保障机制

第一节国外独立董事制度的产生与发展历程

第二节国外保障独立董事独立性的制度设计

一、国外独立董事资格制度设计

二、国外独立董事选任制度设计

三、国外独立董事职权与激励制度设计

四、国外独立董事义务与责任制度设计

第三章我国公司治理实践中独立董事的独立性问题研究

第一节独立董事制度在我国的发展

第二节我国保障独立董事独立性的法律制度架构

一、独立董事的任职资格与任免制度

二、独立董事职责

三、独立董事薪酬制度

四、责任保险

第三节我国上市公司实施独立董事制度面临的主要问题

一、法律法规的相关规定不健全

二、独立董事选聘机制不科学

三、独立董事人力资源匮乏

四、独立董事功能定位有一定偏差

五、独立董事的行权障碍

第四章完善上市公司独立董事独立性法律保障制度的政策建议

第一节优化独立董事制度外部环境

第二节协调独立董事与监事会的关系

第三节建立规范的独立董事选聘程序，促进独立董事职业化

第四节完善独立董事任职制度，强化勤勉尽责意识

第五节建立健全独立董事的激励制度和约束机制

第六节建立独立董事的行业自律体系

参考文献

结 语

在读期间发表的学术论文与研究成果

后记