对我国社会保障基金监管的策略研究——以上海市社保基金监管改革为例

摘要

2006年9月，涉案金额达34.5亿的上海社保案东窗事发。一系列上海市的高官老总们先后被开除公职移送司法机关。更糟的是，此案后劳动保障部会同其他部委进行数次大检查显示，全国十个省区都被查出社保金的管理存在问题且情况十分严重。至此，全国的社保基金管理问题暴露无遗，社保基金问题也引起全国人民的广泛关注。 社保基金管理露出的危机，从根本上说，并不是因为保值增值的动机有什么问题，而是如何保值增值的制度过于粗疏，监管上的大漏洞让有些人有了可乘之机。社会保障基金管理模式关系到我国社会保障基金能否实现保值和增值的基本目标。如何建立社会保障监督管理体系，完善社会保障基金的监管，对于充分发挥社会保障的社会“稳定器”作用，正确处理好改革、发展、稳定三者之间的关系，具有重要的意义。而尽快建立规范的社会保险基金营运监督体系，是当前刻不容缓的重要任务。 社保基金的监管涵盖筹集、保管、给付、精算、投资、委托代理等各个层面，本论文以社保基金投资的监管为主，从我国社保基金监管存在的问题入手，概述了我国在监管社保基金上的成果与教训，总结了我国在社会保障基金管理上的不足与问题。在借鉴国外社会保障基金管理的成功经验基础上，提出了社保基金的市场化管理与安全运行所需要的条件，以及构建符合我国新型社会保障体系运行要求的分离制衡式社保基金管理体系的基本思路，并对社会保障基金管理监督体系完善过程中因决策程序简化而引起的管理风险进行了定量分析。

目录

文摘

英文文摘

声明

第1章引言

1.1概述

1.2研究目的与意义

1.3研究方法、研究内容与结构安排

第2章文献综述

2.1养老基金的管理运营模式

2.1.1由雇主或行业协会发起的职业年金管理模式

2.1.2政府直接管理模式

2.1.3专门的养老基金管理公司管理模式

2.2社保基金的监管原则

2.2.1数量限制原则

2.2.2谨慎人原则

2.3美国社保基金的监管

2.4德国社保基金的监管

2.5日本社保基金的监管

2.6其他国家社保基金的监管

2.7各国社保监管体系对我国的启示

2.7.1各国社保监督体系共有特点

2.7.2各国社保监督体系对我国的启示

第3章我国社保基金监管概况

3.1在我国社保基金投资监管中存在的问题

3.1.1基金投资和运营的法律制度不完善

3.1.2监管者角色不突出

3.1.3缺少信托人与受益人的监督

3.1.4专业投资不足

3.1.5基金的运作尚缺乏完善的法律体系和市场体系

3.2社保基金的市场化管理与安全运营所需要的基本条件

3.3社保基金监管上需要做好的工作

3.3.1完善社保资金投资管理法律法规体系

3.3.2建立合理的社保基金管理架构

3.3.3透明化社保基金管理。适时对外披露信息

3.3.4加强社保资金的安全使用

3.3.5从各方面给予社保资金支持

第4章上海市社保基金监管措施评价与改革建议

4.1上海社保案后的社保改革措施与成效评价

4.1.1 2006年上海构建新社保基金“收支两条线”的管理模式

4.1.2 2007年成立上海社保监督委员会

4.1.3 2008年即将建立社会保险信息披露制度

4.2上海市社保基金监管改革建议

4.2.1上海社会保险基金监管体系的构建

4.2.2上海社会保险基金监管机构的运作构想

4.2.3上海社会保险基金监管机构的工作细化

第5章社保监管体系改革中的风险定量分析方法

5.1ARCH方法概述

5.1.1恩格尔与ARCH模型

5.1.2ARCH(q)

5.2社保基金监管体系制定中的管理风险分析方法的建立

5.2.1选取反映风险的一系列指标

5.2.2确定每一个指标的适度区间及风险度并赋值

5.2.3依据各指标重要性确定权数

第6章结论与展望

6.1结论

6.2展望

6.2.1我国社保基金管理的发展趋势

6.2.2进一步工作的方向

致谢

参考文献