农村信用社股权结构与资本监管问题研究——基于山东省农村信用社的实证分析

摘要

本文以山东省农村信用社股权结构为研究对象，选取2005年末山东省133家县级农村信用社深化改革以来股权结构的变化情况为研究样本，利用相关统计数据，以主流资本结构理论为指导，在借鉴国内外已有研究成果的基础上，对山东省农村信用社的股权结构进行了实证研究。并针对农村信用社改革后新的股权结构状况，分析了目前对农村信用社资本监管的特殊必要性、资本监管的困境及不足，进而提出新形势下优化农村信用社资本结构、提高资本监管效率的相关对策。 首先，本文采取实证分析与规范分析相结合的方法，以实证分析说明我国农村信用社股权结构和资本监管的历史变迁如何，目前山东省农村信用社股权结构及资本监管的现状是什么；然后，再进行规范分析，解答农村信用社股权结构发展方向应该是什么，并提出相应的改革建议和对策措施。其次，定性分析与定量分析相结合的方法。本文重视定量分析，用定量分析的结果支持定性分析，得出山东省农村信用社股权结构分散、缺乏稳定和股东(社员)素质偏低的结论，同时定量分析也为定性分析提供分析框架或思路，特别是在对农村信用社资本监管的分析中，在缺乏系统可以利用的统计数据的局限下，定性分析就更为重要。三是微观分析和宏观分析相结合的方法。微观分析以单个农村信用社的个量研究为特征，而且它所研究的经济变量也是个量。宏观分析则以总量分析为特征，从总体角度入手进行考察，以说明山东省农村信用社股权结构和资本监管的总体情况。运用微观分析方法分析各家农村信用社的股权结构状况，运用宏观分析方法分析整个山东省农村信用社股权状况及资本监管的主要问题和困难。最后，本文提出以下对策建议：(1)创新发展模式，通过同时实施分子战略、分母战略，努力实现商业银行标准下的资本充足率达标。(2)优化股权结构，通过大力推进股权转化、调整股权结构比例限制，引进优秀战略投资者等多种途径，促进农村信用社经营的良性循环。(3)创新资本监管方式，以资本监管为总抓手，采取“胡萝卜加大棒”的监管政策，加快实现农村信用社资本监管与商业银行的资本监管的接轨。

目录

一、引言

1.1研究背景和问题的提出

1.2选题意义

1.3本文的结构和主要分析方法

二、股权结构与资本监管的理论基础与国内外实践

2.1股权结构与MM理论

2.2资本监管与其理论

2.3巴塞尔协议有关资本监管的内容及其在我国的运用

三、农村信用社股权改革及资本监管的历史变迁

3.1农村信用社改革发展与股权结构的历史回顾

3.2农村信用社资本监管的历史沿革

四、农村信用社股权结构分析——基于山东省农村信用社的实证分析

4.1农村信用社股权结构现状

4.2现行股权结构的实证分析

4.3现行股权结构的突出缺陷

五、农村信用社资本监管分析——基于山东省农村信用社资本监管的问题分析

5.1对农村信用社实施资本监管的特殊必要性

5.2农村信用社资本监管的缺陷和不足

5.3农村信用社资本监管的成本与收益对比分析

5.4对农村信用社进行资本监管面临的主要困难

六、优化农村信用社股权结构，提高资本监管效率的对策建议

6.1创新发展模式，实现资本充足率达标

6.2优化股权结构，完善法人治理，形成良性循环

6.3创新资本监管方式，实现资本监管与商业银行接轨

七、结论与下一步研究的方向

7.1主要结论

7.2下一步研究的方向

参考文献

致 谢

攻读学位期间发表的学术论文