我国商业银行信用风险管理体系建设研究

摘要

2007年的美国次贷危机，给中国乃至世界经济带来了巨大的损失，信用的缺失无疑是加剧这一影响的主要原因，而在我国国内房地产受挫，经济增长放缓，再加上利率自由化、人民币汇率弹性增加等制度性因素的变化，商业银行面临的风险日益严峻。商业银行面临的风险有市场风险、操作风险、信用风险、流动性风险、信誉风险等，而其中最重要的风险是信用风险，对商业银行信用风险进行研究就具备了理论意义和实际价值。 在我国目前的金融体系下，由于资本市场起步较晚，商业银行的风险管理水平相对较低，与世界各国大型商业银行相比，我国商业银行信用风险管理在体系建设、涵盖范围、文化建设、管理方法和计量手段等各方面都还存在着明显差距。目前我国商业银行还缺乏适合自身特点的信用风险管理体系架构，若实施新巴塞尔协议内部评级法又需要大量的基础数据积累，我国很多商业银行都存在数据积累不足问题，因而对用信用风险无法进行有效的量化管理，因此对于我国商业银行现阶段信用风险管理的研究，依然十分必要。 本文分析了商业银行信用风险的形成原因，剖析了商业银行信用风险管理中存在的问题，进而提出了加强商业银行信用风险管理的建议，从实际可操作的角度提出了建设适合我国商业银行自身特点的信用风险管理系统。系统建设目标包括风险管理条线相关部门将其作为一个重要工作平台，对于风险进行持续跟踪和管理;系统提供各种统计分析工具和计量的方法，对于信贷资产风险重点分析、持续监控和分类预警;同时对于和信用风险相关的数据进行清洗整合，进行信用风险数据积累，为商业银行实施内部评级法，打好坚实的数据准备，最终实现对信用风险的监控、分析、预警、计量和控制，完成信用风险的量化计算。

目录

声明

摘要

1．绪论

1．1 选题背景与意义

1．2 国内外研究文献综述

1．2．1 国外研究综述

1．2．2 国内研究综述

1．3 总结

2．商业银行信用风险分析

2．1 商业银行信用风险概述

2．1．1 信用风险的概念

2．1．2 信用风险的特点

2．2 商业银行信用风险的形成原因

2．2．1 商业银行信用风险的自身生成机制

2．2．2 商业银行信用风险的外部生成机制

2．3 商业银行信用风险管理存在的问题

2．4 提升商业银行信用风险管理的建议

2．5 总结

3．商业银行信用风险管理系统建设

3．1 日常工作

3．1．1 资金用途监控

3．1．2 信贷风险分类认定

3．1．3 贷后检查监控

3．1．4 贷款拨备管理

3．1．5 非信贷资产监控

3．2 日常工具

3．2．1 客户综合信息分析

3．2．2 客户财务经营分析

3．2．3 客户现金流监测分析

3．3 风险预警

3．3．1 客户风险预警

3．3．2 风险客户管理

3．3．2 不良客户跟踪管理

3．4 风险监控

3．4．1 关联客户风险监控

3．4．2 组合风险监控

3．5 报表管理

3．5．1 迁徙分析

3．5．2 资产质量监控

3．5．3 授信审批分析监控

3．6 违约和损失库

3．7 风险管控能力评估

3．8 模型风险评估

4．结论

参考文献

致谢