反思与重构——我国中小商业银行公司治理机制再研究

摘要

建立健全公司治理是我国中小商业银行现代银行体系建立及机制改革的重点，也是提高内部管理水平的重要基础。在监管部门推动下，目前我国中小商业银行普遍建立了“三会一层”为主体的公司治理架构和治理机制，对促进银行经营管理水平提升发挥了积极作用。但公司治理有形无实、难以发挥实质性作用问题依然突出。究其原因，一方面由于我国银行业市场化改革起步不久，规范化的公司治理理念尚未树立。另一方面，近年来我国学习借鉴国际先进银行公司治理基本理念、原则及实践，所建立起的银行公司治理相关制度办法，与我国的社会环境、市场基础和现实状况存在较大差距，难“接地气”，因而难以发挥实质性作用。国外先进银行公司治理制度体系是以成熟的市场经济基础和市场主体行为自主化为前提条件，银行是完全独立的市场主体，完全遵循市场规则，是市场规则主导下的治理机制。而我国目前无论市场成熟度，还是市场化程度及市场基础、市场环境等均与国外存在较大差异，商业银行并非真正完全独立的市场主体，其公司治理的基础是政府的行政力量。这种存在基础及决定力量的截然不同，必然使得国外银行公司治理的相关制度设计在我国难以发挥实质性作用。正是基于以上判断，本文对我国中小商业银行公司治理现状进行了总结、反思和研究。本文从理论分析入手，介绍了一般性公司治理理论和商业银行公司治理理论的演变发展，指出了商业银行公司治理的特殊性及国外银行公司治理实践进展，对中小商业银行公司治理的特殊性进行了总结和实证检验，并从中总结对我国商业银行公司治理的启示。在对我国商业银行公司治理现状进行分析的基础上，指出目前中小商业银行公司治理存在的9方面问题，并按照体制基础与制度设计兼顾、体制基础优先的原则，提出了6项针对性改进公司治理的对策和建议。

目录

声明

摘要

第1章 绪论

1．1 选题背景及意义

1．2 主要研究方法

1．3 本文的创新和不足

1．4 本文的结构

第2章 文献综述

2．1 一般企业公司治理理论

2．2 商业银行公司治理理论

2．3 公司治理核心要义及基本原则

2．4 本章小结

第3章 商业银行公司治理理论及国外银行实践

3．1 商业银行公司治理理论

3．2 国外银行公司治理实践及发展

3．2．1 商业银行公司治理的理解不断深入

3．2．2 商业银行公司治理模式不断演变

3．3 金融危机暴露出商业银行公司治理存在的问题

3．4 国外银行公司治理发展实践的启示

3．5 本章小结

第4章 我国商业银行公司治理实践及中小银行公司治理特征

4．1 我国商业银行公司治理实践

4．2 我国商业银行公司治理法规体系

4．3 我国中小商业银行公司治理特征

4．5 本章小结

第5章 我国中小商业银行公司治理实证分析

5．1 实证研究设计

5．2 样本和变量选择

5．3 回归分析

5．4 实证研究结论

5．5 本章小结

第6章 我国中小商业银行公司治理存在的问题及原因分析

6．1 我国中小商业银行公司治理存在的问题

6．2 我国中小商业银行公司治理存在缺陷的原因分析

6．3 本章小结

第7章 研究结论和政策建议

7．1 研究结论

7．2 政策建议

参考文献

致谢

攻读学位期间发表的学术论文