商业银行操作风险基本管理工具应用研究

摘要

本文结合样本银行管理水平和管理需求，以提高操作风险管理的有效性为目标，对如何应用操作风险管理的三大基本工具进行了探索。
　　本文首先分析了监管要求、汇总了国内银行实践现状，对操作风险管理工具的应用状况进行了总结。在此基础上，本文分别针对三大风险管理工具进行了研究论述。
　　针对操作风险与内部控制自我评估，提出了控制措施的分类、重视风险因子等四项改进措施，并结合该工具在样本银行的实施案例，对改进措施进行了的验证。
　　针对关键风险指标，本文总结提出目前多数关键风险指标多为滞后性关键风险指标，针对案件防控的风险指标，必须为基于系统收集的先导性指标，且能够反映利益相关方的行为模式。作者设置了“个人二手房抵押循环贷款客户经理连续欠息期数”、“个人住房按揭贷款（二手房）客户经理单月发放笔数”两个指标，并对指标运行结果进行了验证。
　　针对损失数据收集，作者总结了已有的改进成果以及应用过程中的注意事项。
　　最后，本文提出有效的操作风险管理应组合运用多项工具并与检查机制、内控机制、风险问责机制相结合。

目录

声明

摘要

1．绪论

2．监管要求及银行实践

2．1 操作风险的监管要求

2．1．1《操作风险管理和监管的良好作法》

2．1．2《商业银行操作风险管理指引》与《操作风险资本计量监管要求》

2．2 国内操作风险管理工具应用现状

2．3 本章小结

3．操作风险与内部控制自我评估

3．1 风险评估技术简介及其在银行业的应用

3．2 国内银行现行评估方法

3．2．1 国内银行现行评估方法简介

3．2．2 现行评估方法的主要优点

3．2．3 剩余风险计量方法

3．3 RCSA在样本银行的改进探索

3．3．1 样本行对原有评估方法的改进要点

3．3．2 归档授信文件的操作风险和内控自评估

3．4 样本银行在实施RCSA中的实施效果和实施经验

3．5 本章小结

4．关键风险指标

4．1关键风险指标分类

4．2 关键风险指标的研究现状及特点

4．2．1 关键风险指标的研究现状

4．2．2 国内外应用关键风险指标的特点和存在的问题

4．3 关键风险指标与案件防控

4．4 KRI在样本银行的实践探索

4．4．1 KRI预警指标的建立

4．4．2 对KRI预警指标的改进和实施效果

4．5 本章小结

5．损失数据收集

5．1 损失数据收集的意义及作用

5．2 损失数据收集的关键事项

5．2．1 分支机构上报数据的准确性与完整性

5．2．2 损失数据分类的统一性和准确性

5．2．3 关注外部收据的收集

5．3 本章小结

6．操作风险偏好

6．1 风险偏好在操作风险控制中的传导过程

6．2 有效发挥风险偏好在操作风险控制中引导作用的要点

6．2．1 与规划、预算相结合

6．2．2 与绩效考核相结合

6．2．3 与全面风险管理的全流程相结合

6．3 本章小结

7．样本银行实施操作风险管理的几个关键问题

7．1 风险管理工具不是独立的，应该组合使用

7．2 操作风险管理与内部控制相结合

7．3 与检查机制相结合

7．4 与风险问责机制相结合

7．5 严格落实关键环节控制，强化制衡机制建设

7．6 重视IT系统建设

8．结束语

附表

参考文献

致谢