日本兴业银行大连分行内部风险控制系统及其运行绩效

摘要

"风险"通常是指未来存在的某种不确定性.对金融业来讲,"风险"指未来收益或损失的不确定性.金融机构的经营目的是为了实现利润的最大化.而风险管理的目的则是尽可能降低未来的风险因素,并使自身承担的风险能够与实际的收益相匹配.金融是现代经济的核心,保证金融安全、高效、稳健地运行,是经济快速、健康发展的基本条件.加入WTO之后,中国的银行业必将面临更严峻的竞争环境.与此同时,国内的商业银行有机会进入更广泛的经营领域.因此,如何有效地控制风险以获得预期的收益显得十分重要.该文以调查报告的形式,全面分析介绍了一家日资银行在华分行的内部风险控制系统.该内部风险控制系统是为了应对日益复杂的市场环境和越来越严格的外部监管要求而设计、运行的.在华分行作为独立的法人实体又是总行的一个分支机构,在内部风险控制系统的设计方面既体现了总行总体控制的要求又考虑了自身的需要.该内部风险控制系统最后选择了信用风险、市场风险和管理风险作为主要内部风险控制对象,设计了相应的控制制度和工作流程.从运行绩效上看,该系统达到了预期目的,有效地控制了银行内部风险.虽然该风险控制系统带有浓厚的日本文化色彩,但是金融机构追求利润最大化的目标是没有国界的.国内商业银行可以借鉴该银行的一些好的做法,开发出适合中国国情的内部风险控制体系,从而全面提高自身的竞争能力.

目录

文摘

英文文摘

前言

1加强内部控制之原因

1.1加强内部控制是银行自身的需要

1.1.1频发的金融风险事件促使银行加强风险控制

1.1.2激烈的竞争迫使银行加强内部风险控制

1.2监管部门要求银行必须实行内部风险控制

1.2.1日本的“金融大检查”

1.2.2加强金融机构内部风险控制的国际呼声

2风险控制的目的和对象

2.1风险控制的目的

2.1.1什么是风险

2.1.2什么是收益

2.1.3股东附加价值

2.2金融机构面临的风险

2.2.1可避免的风险

2.2.2可控制的风险

2.2.3无法控制的风险

2.3风险控制系统要控制的风险

2.3.1信用风险

2.3.2市场风险

2.3.3流动性风险

2.3.4管理风险

3信用风险控制的现状

3.1信用风险的预先评估

3.1.1客户评级和交易评级

3.1.2债务区分和自查

3.2信用风险的后续管理

3.2.1额度管理

3.2.2日常监控

3.3授权管理

3.3.1总行内部的授权

3.3.2总行和分行之间的授权

3.3.3分行内部的授权

4市场风险控制和流动性风险控制

4.1市场风险控制

4.1.1一对一的交易

4.1.2 BANK-TO-BANK

4.2流动性风险控制

4.2.1存款风险管理

4.2.2资金调拨管理

5管理风险的控制

5.1操作风险控制

5.1.1前后台分开

5.1.2岗位制约

5.1.3三重核算制

5.2行政管理风险

5.2.1合规性的控制

5.2.2行员的培训

6风险控制的效果分析

6.1积极的影响

6.1.1树立了全员风险防范意识

6.1.2成功地控制了管理风险

6.1.3银行与资本市场成功对接

6.2存在的问题

6.2.1控制过度的问题

6.2.2效率的问题

6.2.3分散风险的问题

6.2.4内在脆弱性的问题

7结论

参考文献

后记