华泰保险投资估值核算系统的设计与实现

摘要

近年来，金融市场改革不断深化，保险行业投资数额不断增加，相对应的会计核算也需要顺应时代不断发展，传统的手工+excel电算表格的方式已经远远跟不上发展了。为满足日益迫切的会计核算自动化的需求，开发一套适合保险行业的特有的投资估值系统成为当务之急。这套保险资产投资估值核算系统将完成从会计建账开始的一整套会计业务流程。主要包括对交易所交易数据清算，对银行间交易和场外交易的核算，根据核算结果生成凭证，最终产生估值报表等财务报表，反映投资情况。
　　本文首先对业务需求进行分析，整理出整个系统的用例图和流程图。然后对系统进行了非业务性分析，总结出运行环境和系统框架。本系统设计上采用C/S模式，MDI窗口模式，可运行于windows2000以上的windows系列操作系统。系统共分为估值和财务两个子系统。其中估值子系统分为基础信息，数据清算，凭证生成，估值报表，系统管理五个模块。财务子系统分为基础设置，账务管理，账务处理，账务报表四个模块。然后根据不同模块进行结构分析和系统设计以及数据库设计，并对数据库不同表之间的外键关系进行了整理。最后对各个模块的实现方式进行了阐述，并截取了部分界面。
　　整个系统在实际运用过程中，基本满足了公司的保险资产投资的估值需求。通过本文对整个系统的设计和实现，实践了通过软件工程的理论进行软件的设计和开发。使得在整个系统设计和实现上，能够充分考虑后续开发的可能性。在界面实现上，能够减少使用者的学习成本。在业务逻辑上，采用可维护型业务逻辑参数的方式，使系统具有开放性和可扩展性。

目录

声明

摘要

1 绪论

1．1 背景介绍与意义

1．2 保险投资估值核算系统的主要功能

1．3 本文的主要工作

1．4 本文的组织结构

2 保险估值核算的相关知识介绍

2．1 保险估值核算的相关知识

2．2 保险资金投资范围

2．3 估值方法介绍

2．4 相关名词解释

3 系统需求分析

3．1 估值系统分析

3．1．1 估值系统流程分析

3．1．2 估值系统用例图

3．1．3 估值系统结构分析

3．2 财务系统分析

3．2．1 财务系统流程分析

3．2．2 财务模块用例图

3．2．3 财务模块结构分析

3．3 系统运行环境、非功能性需求分析

4 系统设计

4．1 系统设计原则

4．2 系统总体设计

4．2．1 系统总体结构设计

4．2．2 系统全局数据库设计

4．3 估值子系统功能模块设计

4．3．1 基本信息模块设计

4．3．2 基本信息模块数据库设计

4．3．3 交易数据处理模块设计

4．3．4 交易数据处理数据库设计

4．3．6 生成凭证模块数据库设计

4．4 财务会计子系统功能模块详细设计

4．4．1 账套基本设置设计

4．4．2 财务套帐基本设置数据库设计

4．4．3 账簿管理设计

4．4．4 账务处理设计

4．4．5 账簿报表设计

4．4．6 报表模块数据库设计

5 系统实现与测试

5．1 基础数据模块

5．1．1 基础信息设置模块

5．1．2 股东代码设置模块

5．1．3 交易所席位设置模块

5．1．4 交易费率设置模块

5．1．5 证券基本信息设置模块

5．1．6 交易日设置模块

5．1．7 行情维护模块

5．2 交易数据处理模块

5．2．1 参数设置界面

5．2．2 交易数据读取界面

5．2．3 数据清算界面

5．3 凭证处理模块

5．3．1 业务核算逻辑配置

5．3．2 场外业务模块

5．3．3 凭证参数设置界面

5．3．4 凭证生成界面

5．4 财务基本信息模块

5．4．1 账套财务基本信息

5．4．2 科目设置

5．4．3 科目期初数设置

5．5 财务账簿管理

5．5．1 总账账簿和日记账账簿

5．5．2 凭证管理功能

5．6 财务处理模块

5．6．1 财务核对功能

5．6．2 审核凭证登帐结账功能

5．7 账务报表界面

5．8 系统测试

5．8．1 测试方案

5．8．2 测试过程

5．8．3 测试结果分析

结论

参考文献

致谢