我国企业集团财务公司资金管理问题探究

摘要

在新的形势下,财务公司的准入门槛放宽,业务经营范围扩大,如何强化其自身的资金管理,增强其竞争力,对财务公司和企业集团乃至整个国民经济的发展都起着至关重要的作用.财务公司对集团的资金进行集中管理,调剂余缺,从而在一定程度上避免了集团扩张中资金不足的尴尬,克服了资金运用效率低下的问题。财务公司是专门经营资金的公司,因此,其资金管理效益的高低,直接决定了上述职能的发挥水平。我国财务公司是产融结合的产物,而且发展历程较短,.同时由于多方面的原因,导致当前我国财务公司的资金管理呈现出一系列问题,从不同程度上影响着财务公司的进一步发展。
　　 本文通过分析我国财务公司资金管理中存在的问题,探究影响财务公司资金管理的实际内外部环境,并针对这些问题和原因,拟探讨解决这些问题的对策,对完善财务公司的资金管理具有非常现实的意义,可以为财务公司的健康发展提供强有力的对策支持,发挥财务公司更好的为企业集团服务的功能,同时促进我国现代金融体系的构建和完善。
　　 本文主要运用规范研究的方法,贯穿企业管理学的基本管理思想和管理理论,在分析一些问题时,贯穿案例来加以详细说明。运用比较分析法、定性分析和定量分析相结合的方法,通过对财务公司的资产负债基本指标的分析,来对其资金管理提出具体可行性建议。
　　 本文从以下几个方面对财务公司资金管理展开论述:在导论部分,介绍了国内外学者对财务公司的研究现状,分析其研究的主要成果与不足。进而在整体上定位本文的研究角度,提出文章的研究方法、研究思路和结构框架.正文部分的第一章是财务公司资金管理理论概述,介绍了国内外对财务公司的归类和定义,.并介绍了资金管理的涵义、财务公司资金管理的重要性、资金管理的内容等一些基本理论,使我们对财务公司以及资金管理形成一个大致的轮廓和概念框架.第二章对我国企业集团财务公司资金管理的现状进行分析.首先,简单回顾了我国企业集团财务公司的发展历程,接下来介绍我国企业集团财务公司资金管理运作的特点以及与其他一些金融机构在资金管理模式上的比较分析,随后,从内外部两个方面来讨论了我国企业集团财务公司资金管理中存在的问题。在这一章,大量运用近几年财务公司的实际数据,从财务公司的资产负债结构、融资渠道、资金供求矛盾、偿债能力、业务经营范围及资金风险管理水平等方面重点论述了其资金管理中存在的内部问题。第三章,在针对我国企业集团财务公司资金管理中存在的主要问题进行分析的基础上,从内外部两个方面,在金融监管制度、金融市场、信用体系、自身定位、技术管理、人员素质、业务创新水平和长期资金来源匮乏等方面对产生这些问题的原因进行分析。在第四章,首先介绍了一些发达国家和新兴市场经济国家秘地区财务公司资金管理中一些做法和成功经验,然后总结了国外财务公司资金管理给我们的启示:即资金管理中心突出,业务创新形式多样,注重应用高科技,高度重视风险,全球化经营理念等,以期对我国的财务公司在资金管理上有可鉴之处。在第五章,从战略定位、制度优化、管理技术和思想观念的转换等角度,提出了完善我国企业集团财务公司资金管理的可行性建议.在本章,列举了我国一些成功企业集团财务公司的做法,来印证所提及的对策建议的正确性。.
　　 资金管理是实践性很强的一门学问,研究的最终目的是为了指导实践。本文选取的既有成功财务公司的案例,也有失败财务公司的案例,从正反两个方面说明财务公司资金管理的实践,从而使资金管理始终成为贯穿本文的一条主线。

目录

文摘

英文文摘

0.引言

0.1 研究背景和研究意义

0.2 文献综述

0.2.1 国外文献综述

0.2.2 国内文献综述

0.3 研究方法

0.4 研究思路和结构框架

1.财务公司资金管理理论概述

1.1 财务公司及资金管理的涵义

1.1.1 财务公司的涵义

1.1.2 资金管理的涵义

1.2 财务公司资金管理的重要性

1.2.1 资金管理是财务公司经营的基础

1.2.2 资金管理是财务公司发挥金融职能的体现

1.2.3 资金管理是财务公司高效利用资金的要求

1.2.4 资金管理是财务公司联系成员单位的纽带

1.3 财务公司资金管理的内容

1.3.1 资金的预算管理

1.3.2 资金的筹集管理

1.3.3 资金的投放管理

1.3.4 资金的分配管理

1.3.5 资金的风险管理

2.我国企业集团财务公司资金管理的现状

2.1 我国企业集团财务公司的发展历程

2.2 我国企业集团财务公司资金管理的特点

2.2.1 我国企业集团财务公司资金运作的特点

2.2.2 我国企业集团财务公司资金管理的比较分析

2.3 我国企业集团财务公司资金管理存在的主要问题

2.3.1 外部问题

2.3.2 内部问题

3.我国企业集团财务公司资金管理问题的原因分析

3.1 外部原因分析

3.1.1 金融监管制度不健全

3.1.2 金融和商品市场不成热及信用体系不完备

3.2 内部原因分析

3.2.1 财务公司在企业集团中的定位模糊

3.2.2 资金管理条件落后

3.2.3 资金管理创新水平有限

3.2.4 长期资金匮乏

4.国外财务公司资金管理的经验及启示

4.1 国外财务公司资金管理经验

4.2 国外财务公司资金管理的经验启示

4.2.1 资金管理中心突出,重点明确

4.2.2 业务创新层出不穷,形式多样

4.2.3 注重培育和应用高新技术

4.2.4 风险管理意识深入人心

4.2.5 全球化经营理念和同业合作意识强

4.2.6 资金来源极其广泛,资金用途宽广

5.加强我国企业集团财务公司资金管理的建议

5.1 健全金融监管制度,完善金融市场体系和信用制度

5.2 建立明确清晰的战略定位

5.3 完善各项资金管理制度

5.3.1 加强预算管理

5.3.2 改进融资管理

5.3.3 优化营运资金管理

5.3.4 强化业务创新管理

5.3.5 重视全面的资金风险管理体系建设

5.3.6 加强资金信息建设和内部结算功能建设

5.4 改善资金管理条件

5.4.1 开发运用先进科技,提高资金管理水平

5.4.2 重视人才队伍建设

5.5 树立金融同业合作意识和全球化经营的资金管理理念

5.5.1 加大金融同业合作力度

5.5.2 加快全球化经营步伐

结束语

参考文献

后记