巴塞尔协议Ⅱ的缺陷分析及完善建议

摘要

1988年的巴塞尔协议为银行业的运营和管理制定了规范性的条款，在很长的时期内为世界银行业的有效运行起到了积极作用。但随着世界经济的发展和银行业务的复杂化，巴塞尔协议中的种种不足开始显露，人们逐渐认识到巴塞尔协议已经不能满足有效监管银行的需要。在这种背景下，更加全面、有效的巴塞尔协议Ⅱ的诞生就迫在眉睫了。2004年底，经多番研究和修改，巴塞尔协议Ⅱ最终出台。
　　巴塞尔协议Ⅱ在继承巴塞尔协议Ⅰ的基础上，在多个方面进行了发展创新。这些发展创新主要体现在三个方面:最低资本充足率、市场约束、金融监管。它在相当大的程度上改善了当前银行业监管不力的局面。
　　2007年以来美国的次贷危机使人们看到，银行业在这场金融风暴中，显得那么脆弱无力。这让人们开始对巴塞尔协议Ⅱ及其可操作性产生了质疑。2010年年底，巴塞尔协议Ⅲ诞生，旨在完善巴塞尔协议Ⅱ的缺陷，结束关于巴塞尔协议Ⅱ的争论。通过学习和研究，认为巴塞尔协议Ⅲ在一定程度上克服了巴塞尔协议Ⅱ的不足，但仍然还存在一定问题，而这些问题将会成为阻碍巴塞尔协议Ⅲ有效运行的危险隐患，因此巴塞尔协议还有继续完善的空间。
　　本文共五章，引言中阐明了选题背景及意义，本文的创新以及研究方法。第一章，简述了巴塞尔协议Ⅱ的产生意义及创新之处，第二、三章，分析巴塞尔协议Ⅱ的不足，通过理论和实践的双重举证来说明巴塞尔协议Ⅱ存在的不足。第四章，提出完善建议。最后，分析了巴塞尔协议Ⅲ对巴塞尔协议Ⅱ的改进以及巴塞尔协议Ⅲ的不足，最后尝试分析了巴塞尔协议的发展趋势。

目录

声明

摘要

引言

一、巴塞尔协议的演变历程及意义

(一)巴塞尔协议的产生及演变过程

(二)巴塞尔协议Ⅱ的创新

(三)巴塞尔协议Ⅱ中三大支柱的关系

(四)巴塞尔协议Ⅱ的意义

二、巴塞尔协议Ⅱ缺陷的理论分析

(一)金融监管方面的缺陷

(二)风险度量方面的缺陷

(三)放大了亲经济周期效应

(四)资本充足率计算的缺陷

(五)制定巴塞尔协议Ⅱ初衷的偏差

三、巴塞尔协议Ⅱ缺陷的实证分析

(一)金融监管缺陷的实证分析

(二)风险度量缺陷的实证分析

(三)资本充足率缺陷的实证分析

四、完善巴塞尔协议Ⅱ的建议

(一)调整巴塞尔协议Ⅱ的管理范围

(二)调整风险度量的模型及机制

(三)引导银行的逆经济周期运行

(四)加入流动性指标与杠杆率指标

(五)激励与监管并举，控制银行监管成本

五、巴塞尔协议Ⅲ的进步及发展趋势

(一)巴塞尔协议Ⅲ的产生

(二)巴塞尔协议Ⅲ的进步

(三)巴塞尔协议Ⅲ的风险隐患

(四)巴塞尔协议的发展趋势

结论

参考文献

后记