T公司营收资金风险管理研究

摘要

随着全业务运营时代的到来，通信市场竞争越来越激烈，为提升企业的竞争力，达到“精细化运营”的策略，通信企业营业网点迅速增加、缴费方式越来越多、营销渠道和手段朝着持续多样化的态势发展，日营销流动资金巨大，由此带来的营收资金安全隐患不容忽视。如何在合理利用公司人力成本，满足日常客户满意度的同时，又可以有效保障营收资金的及时回笼，强化营收资金风险管理，防范营收资金的跑、冒、滴、漏已成为企业风险管理和内部控制的关键环节。
　　 本文在研究和分析风险和风险管理发展的基础上，结合T公司营收资金的现有管理模式，分析了公司营收资金管理存在的问题，基于通信企业的营收资金的特点，针对问题本质，提出了推行全面风险管理并打造一套基于信息化营收资金全流程风险管理体系的理念。在以上研究的基础上，文中详细介绍了体系的建立、实施和推广过程，并对体系落实进行了效果评估和总结。通过建设全新的营收全流程风险体系，T公司营收资金管理格局有了革命性的转变，进一步强化了内部控制，提高了营收资金风险管理的深度与广度，有效降低了财务风险，提高了收入核算的精确性，使企业从无意识的风险管理向科学化、标准化、信息化的管理迈进，对提升企业的整体管理水平有着重要的促进作用。

目录

声明

摘要

第一章 导论

1．1 研究背景

1．2 国内外研究现状

1．3 研究方法

1．4 研究内容与结构

第二章 风险管理相关理论

2．1 风险管理的发展

2．2 风险管理的相关理论

2．3 风险管理的过程

2．4 风险管理的目标

2．5 信息化系统建设的必要性

2．6 风险管理信息系统

第三章 T公司营收资金管理的现状和问题分析

3．1 T通信公司简介

3．2 T通信公司营收资金管理现状

3．2．1 总体情况

3．2．2 营收资金管理现状

3．3 T公司营收资金管理存在的风险

3．4 T公司加强营收资金风险管理的必要性分析

3．4．1 外部运营环境的必然要求

3．4．2 内部安全经营的必然要求

3．5 本章小结

第四章 T公司营收资金风险管理改进方案设计

4．1 改进方案概述

4．2 改进方案原则

4．3 改进方案措施

4．3．1 营收资金全流程稽核体系架构建立

4．3．2 明确“层级稽核”和职责分工

4．3．3 制定标准化管理规范

4．3．4 制定营收资金稽核管理考核机制

4．3．5 建设信息化的营收资金管理平台

4．4 方案实施计划和进度安排

4．5 本章小结

第五章 T公司营收资金风险管理方案实施和效果评估

5．1 项目启动

5．2 稽核体系正式建立

5．3 信息化系统建设

5．3．1 系统建设理念

5．3．2 提出需求和系统开发

5．4 培训交流推广和后期阶段跟进

5．5 方案实施效果评估

5．5．1 实施总体效果评估

5．5．2 实施前后效果对比

5．6 本章小结

第六章 研究结论与展望

6．1 T公司营收资金风险管理的研究结论

6．2 T公司风险管理的展望

参考文献

致谢