利益相关者视角下BOT项目的风险分担问题研究

摘要

BOT在我国的基础设施建设中发挥了积极的作用。但是，BOT项目投资规模大、持续时间长、涉及利益相关方众多，结构复杂、具有很大的不确定性，面临的风险比一般建设项目多。因此，BOT项目的风险管理十分重要。国内外BOT项目建设的理论和实践均表明，BOT能否被成功运用，关键在于识别BOT项目的各种风险，并运用一定的方法将其在项目利益相关方之间进行合理的分担。本文通过引入公司治理中的利益相关者理论，视BOT项目为利益主体多元化的综合系统，在识别BOT项目风险因素，分析BOT项目利益相关者及其利益要求，设定风险分配原则等的基础上，拟建立一个合理的BOT风险分担机制，探讨如何通过有效地协调，实现BOT项目风险在利益相关者之间的平衡分担，从而使BOT项目目标得到更好的实现，使BOT模式得到更为长足的发展。
　　 本文首先对研究背景与意义、研究思路、主要研究方法、文章结构和创新点等方面进行了总体介绍，并进行了国内外研究现状的综述。
　　 然后概括介绍了利益相关者理论、风险管理理论、不完全契约理论和博弈论，以便为后续的研究提供理论支持。
　　 接着本文进行了利益相关者和BOT项目风险的相关分析，明确了BOT项目风险分担的内涵并分析了其特点，论述了我国现阶段BOT项目风险分担的现状，指出了我国现阶段BOT项目风险分担存在的问题，为利益相关者视角下BOT项目的风险分担机制设计提供了铺垫。
　　 第五章是本文的核心，本部分总结归纳了BOT项目风险分担的基本原则，借用相关理论，进而从利益相关者的角度设计了BOT项目风险分担的流程和制度，初步构建了一个BOT项目风险分担机制。
　　 最后结合案例说明此机制的具体运用。

目录

文摘

英文文摘

声明

第一章绪论

1.1研究背景

1.2研究意义

1.3研究现状

1.3.1国外研究现状

1.3.2国内研究现状

1.3.3研究现状述评

1.4研究内容、方法与思路

1.4.1研究内容

1.4.2研究方法

1.4.3研究思路

1.5创新点

第二章研究的理论基础

2.1利益相关者理论

2.2风险管理理论

2.3博弈论

2.4不完全契约理论

第三章BOT项目风险与利益相关者分析

3.1 BOT融资方式的基本特点

3.2 BOT项目风险的含义及特征

3.2.1 BOT项目风险的含义

3.2.2 BOT项目风险的特征

3.3 BOT模式风险因素识别

3.3.1可控风险

3.3.2不可控风险

3.4 BOT项目的利益相关者

3.4.1政府部门

3.4.2私人投资者

3.4.3其他利益相关者

3.4.4 BOT项目利益相关者利益要求的正当性

第四章我国现阶段BOT项目风险分担现状及问题分析

4.1 BOT项目风险分担的含义及特点

4.2我国现阶段BOT项目风险分担现状

4.3我国现阶段BOT项目风险分担存在问题

第五章利益相关者视角下BOT项目风险分担机制构建

5.1利益相关者视角下BOT项目风险的分担原则

5.1.1风险与控制力对等的原则

5.1.2风险与收益对等的原则

5.1.3风险分担与各利益相关者参与度对等的原则

5.1.4风险分担有上限的原则

5.2利益相关者视角下BOT项目的风险分担流程设计

5.2.1 BOT项目风险初步分担

5.2.2 BOT项目风险全面分担

5.2.3 BOT项目风险分担调整

5.3利益相关者视角下BOT项目的风险分担制度设计

5.3.1风险分担激励制度

5.3.2风险分担保障制度

5.3.3风险分担约束制度

第六章案例分析

6.1项目基本情况介绍

6.2 THX高速公路BOT项目风险分担方案设计

6.2.1项目风险分担主体

6.2.2项目风险分担对象

6.2.3项目风险分担流程

6.2.4项目风险分担制度设计

结论与展望

参考文献

致谢

附录A 攻读学位期间的研究成果