经济增长、减贫与财政政策选择:一个中国的D-CGE模型

摘要

长久以来,中国政府追求高速的经济增长,但是在历经2008年的世界金融危机后,面临全球经济萧条的外部环境,中国的经济增速放缓,政府在维持合理平稳的经济增长的经济政策制定上面临着新的挑战;而且长期以来我国政府似乎低估了贫困问题的严重性,按照国际标准贫困线我国贫困人口居世界第二,而且随着经济快速发展社会不平等问题也日趋严峻,城乡和地区间的居民收入差距已经达到及其严重的程度,也急需政策制定者作出变革。财政政策就不失为一个优秀的政策工具,其包含了财政支出和财政收入两项内容,都是政府确保宏观经济正常运行并能够调整经济结构的重要手段。
　　本论文在国家自然科学基金委员会的资助下,对中国动态CGE的建模技术以及其具体应用层面——财政政策的经济增长-减少贫困综合效应进行了研究。主要包含了两个方面:一是建立凯恩斯结构的中国递归动态CGE模型和CGE基础数据SAM的更新、平衡技术研究;二是以政策的增长-贫困综合效应为研究指标,模拟分析了4万亿和个税改革为代表的两类财政政策。从而为进一步完善、优化财政政策提供值得借鉴的量化结果,为转型期中国的财政政策选择提供方向性的参考分析。
　　首先,本文在中国2007年IO表的基础上,结合各个统计年鉴和其他相关的数据,编制了2007年中国宏观SAM表,并在此基础上,继续对其进行细化得到了原始的19部门、3类劳动力、12组居民的微观SAM,另外对这个原始SAM的缺陷进行了必要阐述,这些情况为之后数据更新、平衡方法的研究提供了动机。
　　其次,本文对于SAM处理技术展开了深入的研究。在明确了现有更新方法的非对称性的缺陷以及对矩阵元素非负的限制后,本文基于信息理论提出了全新的JSD类方法,并给予保号、误差控制的扩展,提供了整套的矩阵更新框架,并且在实证中严谨证明了JSD方法的优异性质;类似地,以现有针对矩阵平衡的随机CE(crossentropy)和GRAS方法为基础,提出了扩展后的SG-RAS方法,并且在实证中检验了该方法的优劣,确定了其实用价值后,本文运用SG-RAS调平了原始的2007年SAM。这些数据处理技术的研究,作为CGE分析框架的最基础部分,充分保证了后续CGE模型所依赖的基础数据质量,为模拟结果的准确程度提供了必要的保障。
　　第三,本文分两步建立起来适用于中国财政政策分析的静态和递归动态CGE模型。第一步,在参考IFPRI的标准化模型基础上,建立起来一个凯恩斯结构的中国静态模型并检验了模型的构建正确性;第二步是在静态模型的基础上,以资本积累、劳动力和TFP增长为主要动态链接,实现了递归动态化的扩展,完整的建构出中国递归CGE模型,并且用GAMS软件实现了全部模型的代码,从结构定性、数学方程体系到程序实现,提供了一套完整的可扩展分析框架,为后续财政政策的模拟应用提供了准备,也为同类研究提供了参考。
　　第四,在模型建立后,对4万亿和个税改革的两类国内财政政策进行了模拟求解,基于模拟结果的研究分析得到了若干结论。
　　对于财政投资支出的模拟分析表明,2009年至2010年间的4万亿投资方案能每年拉动GDP约1.2-1.4％,经济增长效应显著,但同时也挤出了相当大量的私人消费,恶化了绝对贫困和相对贫困情况;分部门来看,用于公共管理和社会组织、教育以及水利、环境和公共设施管理业三部门的政府投资支出效率较高,而房地产业、采矿业、电水气业三个部门的投资效应最差且为负面影响,尤其是房地产业,财政投资在今后的结构调整中应该重视这一关键因素。
　　对于个税改革的模拟分析发现,适当提高免征额额度可以调节居民的相对福利,缓解相对贫困,但是如果额度设置过高反而会背离改革的初衷让收入不平等情况进一步恶化;累进税率和免征额的组合调整效率要优于单纯的免征额提高,但是具有累退性;而实行综合所得税制改革,即使在2.7%的个税损失下仍可明显减少贫困,缓解不平等。
　　本文最后总结了CGE建模技术研究和实证模拟两方面的结论,指出了今后的发展方向,界定了当前研究的局限和不足,并对完善我国财政领域的CGE类研究提出了改进建议。

目录

封面

声明

中文摘要

英文摘要

目录

1 绪 论

1.1 国外研究现状

1.2 国内研究现状

1.3 论文结构与主要内容

1.4 研究意义与创新点

2 中国2007年SAM编制

2.1 SAM的结构和账户组成

2.2 2007年中国宏观SAM

2.3 宏观SAM的细化

2.4 本章小结

3 CGE数据：IO表、SAM的更新

3.1 传统矩阵更新方法

3.2 基于对称“距离”的优化方法和相关扩展

3.3 更新方法实证对比

3.4 本章小结

4 SAM的平衡方法

4.1 经典平衡方法

4.2 SG-CE/RAS方法与平衡优劣评价

4.3 SAM平衡方法实证对比

4.4 本章小结

5 中国静态CGE模型的构建

5.1 静态模型的基本结构

5.2 中国静态CGE模型的方程体系

5.3 弹性参数取值

5.4 静态模型检验：宏观闭合的选择

5.5 本章小结

6 中国D-CGE模型：基于静态模型的递归扩展

6.1 递归动态扩展

6.2 动态链接的数学描述

6.3 模型动态检验

6.4 本章小结

7 财政政策经济增长、减贫效应的模拟分析

7.1 政策模拟背景

7.2 模拟方案设定

7.3 4万亿投资的模拟分析

7.4 个税改革的模拟分析

7.5 本章小结

8 总结

8.1 基本结论

8.2 研究展望

致谢

参考文献

附录1 攻读学位期间发表论文及参与会议

附录2 攻读学位期间参与科研项目