我国农村信用社操作风险管理研究

摘要

金融是现代经济的核心与命脉。纵观阻碍我国农村发展的困难，农村金融的相对滞后是其中最紧迫而且最明显的一个问题。农村信用社不单单是银行金融机构，更是一方经济的首要推动力，对于保障农村经济稳定发展，推进新农村建设起到举足轻重的作用，但是由于农村信用社自身的弱质性和特殊性，使其在经营发展过程中几乎具备了操作风险发生的一切条件，即:点多面广、单个规模较小、经营管理水平相对较低、风险较大，致使风险隐藏的更深、散播的更广。同时，导致操作风险诱导性因素增多、不确定性因素增高、以及危害性逐步增加，使得操作风险损失事故频频发生，制约农村信用社进一步发展。故而，农村信用社不得不正视操作风险问题，不得不加强操作风险管理。如何在风险博弈中求生存、求发展，成为我国农村信用社在发展过程中亟待研究和有效解决的课题。 本文紧紧围绕“农村信用社操作风险管理”这一主题，按着“风险识别——风险分析——风险衡量——风险处理”的步骤，从定性和定量两方面对其进行研究剖析，从而提出完善其操作风险管理的对策建议。按照理论联系实际的原则，首先总结国内外操作风险管理理论及其相关内容，构筑农村信用社操作风险管理的起点，为后面的写作奠定了理论基础。接下来，根据实际，立足现实，用描述性统计客观的指出近年来农村信用社操作风险损失明显增长和操作风险管理失当的状况，阐述人员、流程、系统、制度、外部环境等因素都会引致操作风险问题，影响风险管理发挥效能;以此实现对农村信用社操作风险的充分识别与分析。再次，针对如何评价农村信用社操作风险影响因素，建立了操作风险评价指标体系，结合各指标的特性，建立了一个经四层逐级细化的层次分析模型。运用建立的模型对操作风险进行了实例分析评价，将定性的操作风险影响因素转化为可以度量的值进行定量分析和研究，由此可指定相应的风险防范措施。 研究结果显示，农村信用社操作风险产生的根源在于其制度弊端。因此，当前农村信用社应该把握主要矛盾，分清主次本末，重视并尽快改进的主要是存在于农村信用社自身的显著问题，在重点加强制度建设的同时，还应重视员工操作风险知识培训，不断提高员工素质;规范业务操作流程，保证风险管理工作有效执行;提高操作风管理技术水平;加强外部监管力度，营造良好的操作风险管理环境;构筑完备的电子网络信息系统保障系统稳健运行。以便农村信用社在日常运营过程中，成功的预防风险、应对和处理风险，取得实实在在的操作风险管理效果。

目录

声明

摘要

1 引言

1．1 研究的目的及意义

1．1．1 研究的背景

1．1．2 研究的目的

1．1．3 研究的意义

1．2 国内外研究综述

1．2．1 国外研究综述

1．2．2 国内研究综述

1．2．3 小结

1．3 研究的主要内容和方法

1．3．1 研究的主要内容

1．3．2 研究的主要方法

1．3．3 全文逻辑框架

2 相关概念及理论基础

2．1 相关概念

2．1．1 操作风险的涵义

2．1．2 操作风险管理的涵义

2．2 理论基础

2．2．1 内部控制理论

2．2．2 全面风险管理理论

2．3 本章小结

3 我国农村信用社操作风险的识别与分析

3．1 我国农村信用社操作风险的识别

3．1．1 农村信用社操作风险的形成机理

3．1．2 农村信用社操作风险的特征

3．1．3 农村信用社操作风险管理现状

3．1．4 农村信用社操作风险管理面临的问题

3．2 我国农村信用社操作风险的影响因素分析

3．2．1 人员因素

3．2．2 流程因素

3．2．3 系统因素

3．2．4 外部因素

3．2．5 制度因素

3．3 本章小结

4 我国农村信用社操作风险影响因素的衡量

4．1 层次分析法简介

4．1．1 层次分析法的基本思想

4．1．2 层次分析法的步骤

4．2 基于层次分析法我国农村信用社操作风险影响因素的衡量

4．2．1 模型实证研究

4．2．2 模型结果分析

4．3 本章小结

5 完善我国农村信用社操作风险管理的对策建议

5．1 着重加强农村信用社制度建设

5．2 建立操作风险缓释和转嫁机制

5．3 重视员工综合素质的培育

5．4 规范农村信用社业务操作流程

5．5 加强农村信用社外部监管力度

5．6 构筑完备的电子网络信息系统

5．7 本章小结

6 结论

致谢

参考文献

附录

攻读硕士学位期间发表的学术论文