村镇银行“贷农贷小”的市场定位分析

摘要

“三农”问题是关系到国家强盛、人民幸福的大事，“三农”问题目前面临最大的困境就是资金注入严重不足，因此，要想从根本上解决“三农”存在的问题必须在资金上对三农进行倾斜，让更多的资金能够留在农村，为三农的发展提供更多的信贷支持。农户和小微企业贷款支持是“三农”发展的关键。
　　当前的实际情况是四大国有商业银行的营业网点从乡镇撤出，为农村经济发展提供金融支持只剩下农信社和邮政储蓄银行，没有什么竞争力，只靠两者无法满足农村日益扩大的资金需求，供需矛盾日益尖锐，致使农户和小微企业贷款难成为一种普遍的现象。
　　为了激活农村金融市场，让更多的资金注入农村，为农户和小微企业提供更多信贷支持，银行业监督委员会出台政策，其中的政策亮点是扶持村镇银行，成立的目的就是为三农提供金融支持，银监会要求它的贷款需具备分散化和小额化的特征，其市场定位是“贷农、贷小”，它的目标是立足地方，服务村镇，为小微企业和农户提供资金支持。
　　可是刚刚发展起来的村镇银行出现了贷款脱离农户和小微企业、趋于大型企业的问题，在2013年以来，银监会相关数据显示，全国70多家村镇银行农户和小微企业贷款占全部贷款不足50％。2015年末全国村镇银行农户和小微企业贷款余额占总贷款余额的48%，村镇银行“贷农贷小”市场定位的偏离状况越来越严重，这个问题不解决，村镇银行就无法在农村金融市场上好好服务三农。如何构建村镇银行“贷农、贷小”的比较优势，才能确立“贷农、贷小”的市场定位，使村镇银行既为三农提供优质的服务，也能获得可观的盈利，成为农村金融市场上的重要力量。
　　本文的研究思路是运用比较优势理论分析解决相关问题。分析村镇银行在“贷农、贷小”的方面存在的比较优势不足，造成其“贷农、贷小”市场定位的偏离，如何构建其比较优势使其自觉确立“贷农、贷小”的市场定位。
　　一、村镇银行偏离“贷农、贷小”的市场定位的原因主要有：
　　第一，自身的优势没有充分发挥。没有认清自身的地缘人缘优势，村镇银行与农户和小微企业的距离比较近，通过长时间的接触，更容易了解它们的个性化信息，这些软信息是衡量贷款资信程度的重要指标，这方面的优势能够有效地降低信息搜集、审核的成本，以及贷款的管理成本。
　　第二，政府的财税优惠力度不够，造成其利润空间小。目前的主要税收是对村镇银行发放的5万元以下的农户小额贷款的利息收入免征营业税，企业所得锐按涉农贷款的余额给90%计征。对当年贷款余额同比增长、年末存贷比高于50%且达到银监会监管指标要求的村镇银行，按其贷款平均余额的2%给予补贴。但是补贴资金纳入村镇银行收入核算，也要缴纳企业所得税，导致补贴优惠政策无法足额落实。国家税务总局和财政部规定，自2008年1月1日起到2010年12月31日，村镇银行在计算所得税时，涉农贷款和小微企业贷款损失准备金可全额扣除，这对于2007年才陆续成立的村镇银行来说实际意义不大，因为在政策期间内，村镇银行的很多贷款属于新发放的贷款，不良的概率很小，这一优惠政策形同虚设。
　　第三，“贷农贷小”风险过大。农业是弱质产业，受自然灾害的影响很大，自然灾害一方面导致农业生产费用增加，另一方面导致粮食减产，直接影响农户贷款的回收。小微企业规模小，经营分散，在经营出现波动时更容易受到冲击。农户和小微企业贷款具有小额、分散的特点，成本高、管理难、费用大。现阶段政策性农业保险覆盖率低，损失补偿率不高，大灾风险分散机制缺失。农户和小微企业担保机制不完善，缺少政策性融资担保机构，这些方面的不足加大了“贷农贷小”的风险。
　　第四，存款准备金缴存比例相对过高。村镇银行存款准备金的缴存比例为13%，过高的存款准备金比例，降低了村镇银行的流动性，村镇银行可用于放贷的资金减少。而且过高的存款准备金比例，相当于对村镇银行增税。存款准备金的利率只有1.6%左右,而村镇银行银行吸收存款的综合成本已经到3.5%,村镇银行向中央银行上缴存款准备金,意味着银行政府在交税，降低了村镇银行的利润来源。
　　这些方面的比较优势不足，降低了村镇银行的利润来源，同时“贷农贷小”的风险也不能够得到分散，自然造成村镇银行“贷农贷小”的市场定位出现偏离。
　　二、国外成功定位服务“贷农、贷小”的社区银行和乡村银行的经验。
　　总结国外成功定位服务“贷农、贷小”的社区银行和乡村银行的经验，其存在的比较优势值得我国借鉴，它们利用自身的人缘地缘优势，通过长期的接触，了解农户和小微企业的个性化信息，集中资源为农户和小微企业打造特色化产品，与大银行展开错位竞争。政府提供免税的优惠政策，免缴存款准备金，小额信贷组织可以根据市场供求状况自主决定存贷款利率。这些政策机制确保了其经营的利润空间和风险控制，奠定了“贷农、贷小”市场定位的比较优势。
　　三、打造村镇银行“贷农贷小”市场定位的比较优势的思路建议
　　主要是根据自身的人缘地缘优势，开展差异化竞争；更加优惠的税收和差异化的存款准备金政策；完善农业风险补偿机制，政府每年可按适当比例提取资金，专门用于农户和小微企业贷款的风险补偿；建立针对农业信贷的担保机构，资金由国家政府负担，对其提供较低费率的担保服务，鼓励商业性保险进入农业信贷体系，政府对其进行定向补贴和奖励；建立支农支小的考核体系，加大补贴和奖励力度。
　　最核心的内容是打造“贷农、贷小”市场定位的利润和风险控制优势，使其主动确立“贷农、贷小”市场定位的比较优势。

目录

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目录

第一章 绪论

一、选题背景及意义

二、国内外研究综述

三、研究方法和创新之处

四、“贷农贷小”市场定位相关的理论

第二章 国外小额信贷组织的经验借鉴

一、孟加拉国乡村银行的比较优势

二、美国社区银行的比较优势

三、值得我国借鉴的经验

第三章 现阶段我国村镇银行的市场定位

一、我国村镇银行的发展现状

二、村镇银行市场定位的偏离

第四章 村镇银行市场定位偏离“贷农贷小”的原因

一、自身的优势没有充分发挥，没有认清自身的地缘人缘优势

二、政府的财税优惠力度不够，造成其利润空间小

三、“贷农贷小”风险过大

四、存款准备金缴存比例相对过高

五、“贷农贷小”服务质量的考核体系不完善

第五章 回归“贷农贷小”市场定位的政策建议

一、利用人缘地缘优势，开展差异化竞争

二、更加优惠的税收和奖励补贴政策

三、建立农业信贷担保和风险补偿机制

四、差异化的存款准备金政策

五、完善“贷农贷小”的考核体系

参考文献

致谢