中国上市公司独立董事的独立性研究

摘要

20世纪90年代中国开始逐步引入独立董事制度，该项制度的建立是完善上市公司治理结构、避免内部人控制、保护中小股东利益的有效手段。自独立董事制度在我国实施以来，虽然随着各项制度、法规的建设和完善，独立董事的积极作用也逐渐显现出来，但独立董事这样一个新生事物，在引入我国以后，由于所处的公司治理模式、企业生存的内外部环境等都发生了很大的变化，“水土不服”的现象依然存在。如何使独立董事制度适应我国的实际情况，更好的发挥独立董事的独立性，是现在公司治理研究的一个焦点问题。本文参考国外独立董事制度建设的先进经验，结合我国的实际情况，采用理论联系实际和比较分析的方法，就独立董事的定义、特征、作用和在我国的发展现状，设立独立董事制度的必要性，发挥其积极作用的条件和障碍等方面都作了全面的阐述，并结合我国目前的现状，对如何建立与完善我国上市公司的独立董事制度进行了初步的探讨。
　　 本文共分为五个章节，第一章绪论，主要阐述了独立董事制度的理论基础，并对独立董事制度国内外的研究文献进行了综述；第二章独立董事制度基本概述，阐述了独立董事制度的涵义、特征以及我国引进独立董事制度的原因；第三章我国独立董事制度发展现状，主要从独立董事的产生、构成、薪酬等几个方面进行了阐述；第四章我国独立董事缺乏独立性的原因分析，说明独立董事在独立性的发挥上存在的缺陷；第五章如何保证独立董事独立性的发挥，就如何保障其独立性充分发挥进行了详尽的论述。文章最后指出解决我国上市公司的公司治理问题，应各方共同努力，只有这样才能真正发挥独立董事的作用。

目录

文摘

英文文摘

声明

第1章绪论

1.1本文研究的背景和意义

1.2独立董事制度的理论基础

1.2.1委托代理理论

1.2.2利益相关者共同治理理论

1.3独立董事制度在国内外的研究现状

1.3.1独立董事制度在国外的研究现状

1.3.2独立董事制度在国内的研究现状

第2章独立董事制度基本概述

2.1独立董事制度的产生和发展

2.2独立董事的涵义、特征及职能

2.2.1独立董事的涵义

2.2.2独立董事的特征

2.2.3独立董事的主要职能

2.3我国引进独立董事制度的原因

2.3.1缺乏合理的上市公司内部治理结构

2.3.2国有股权最终所有者空位

2.3.3“一股独大”的股权结构导致不合理的董事会结构

2.3.4缺乏完善的外部市场竞争机制的监督

第3章我国独立董事制度的实施现状

3.1独立董事的规模

3.2独立董事的产生

3.3独立董事的构成

3.4独立董事的年龄

3.5独立董事的薪酬

3.6独立董事的职责履行

3.7独立董事行权的环境

第4章我国独立董事缺乏独立性的原因分析

4.1独立董事的提名和任职制度不严格

4.1.1独立董事的任职条件不严格

4.1.2独立董事的选任程序不合理

4.1.3独立董事在董事会中比例过低

4.2独立董事的权利赋予不明确

4.3独立董事的激励机制与责任机制不健全

4.3.1独立董事的激励机制不完善

4.3.2独立董事的责任机制不健全

4.4独立董事和监事会的功能重叠

第5章如何保证独立董事“独立性”的发挥

5.1稳步推进上市公司股权结构改革，改善公司治理环境

5.2建立科学、严格的独立董事选任制度

5.2.1严格独立董事的任职条件

5.2.2完善独立董事的选任程序

5.2.3适当提高独立董事在董事会中的比例

5.3完善独立董事权利体系

5.4建全独立董事的利益激励机制

5.5明确界定独立董事和监事会的职能

结 语

参考文献

致 谢